Формирование технологии управления риском дефицита финансовых средств малых предприятий

Устойчивое развитие экономики в целом возможно при условии обеспечения развития каждого из ее секторов [1]. В рамках экономики России одновременно функционируют малые, средние и крупные предприятия. Важную роль в экономике страны играет развитие малого бизнеса. По данным Росстата, на 2011 г. в России действовало 1629 тыс. малых предприятий, годовой оборот которых составил 19 трлн руб., с числом занятых 11 млн человек [2].

Главная проблема: дефицит финансовых ресурсов

Малый бизнес способствует диверсификации и насыщению местных рынков, создает предпосылки для ускоренного экономического роста, компенсирует издержки рыночной экономики (безработица, конъюнктурные колебания) и содержит потенциал для оптимизации ее развития.

Несмотря на значимость малого бизнеса для экономики, согласно разным оценкам вклад малых предприятий в ВВП России составляет от 12 до 20%, тогда как в США, Японии этот показатель колеблется в районе 50%, в среднем по странам ЕС – 70%, в таких развивающихся странах, как Турция и Индия – по 25% [3]. Низкие показатели вовлеченности малых предприятий в экономику России свидетельствуют о наличии проблем у малого бизнеса.

Как показывают опросы руководителей малых предприятий, существует ряд проблем, с которыми они сталкиваются [4]. Проблемы имеют достаточно разнообразный характер. При этом значительное количество опрошенных руководителей значимыми называют не все проблемы. Поэтому целесообразно рассматривать рейтинг значимости проблем малых предприятий. Первое место в рейтинге принадлежит проблеме низкого спроса (отметило 53,6% руководителей малых предприятий), второе место занимает проблема дефицита финансовых средств (отметило 52,1% руководителей), третье место − нехватка оборотных средств (49,8% руководителей).

Общей чертой обозначенных проблем является связь с нехваткой финансовых ресурсов [5]. Таким образом, можно сделать вывод, что ключевой проблемой является дефицит финансовых средств.

Технология управления рисками малых предприятий

Проблема дефицита финансовых средств, несмотря на то, что она связана зачастую с внешней средой, во многом может быть решена или существенно смягчена в результате действий и решений, принимаемых руководителями малых предприятий.

Выполненные автором исследования позволили структурировать описанные в литературе классификации рисков и методов управления ими [6]. Это позволило сделать вывод о том, что все они носят общий характер и не предлагают малым предприятиям решений при наступлении конкретных рисков, в частности такого актуального риска, как дефицит финансовых средств. В основу авторских исследований положен технологический подход управления рисками [7]. Поэтому автором разработана и предложена технология управления риском дефицита финансовых средств, позволяющая выявить и использовать возможности малых предприятий при возникновении рисковой ситуации (см. рис. 1).

Рис. 1. Технология управления рисками малых предприятий

Условные обозначения:

Dф – фактический объем финансовых средств ,

Dn – плановый объем финансовых средств,

сумма отклонений,

Qp – низкий спрос,

SML – прямые денежные потери;

− высокие затраты,

UMES – неблагоприятная макроэкономическая ситуация.

Предлагаемая технология включает четыре группы причин дефицита финансовых средств. Для каждой группы причин автором также были разработаны различные технологические схемы, применительно к разным рисковым ситуациям [8]. Это позволит более эффективно управлять риском дефицита финансовых средств.

В каждой конкретной ситуации следует выбирать схему, обеспечивающую достижение эффективного решения [9]. Высокий спрос решает проблему дефицита финансовых ресурсов, позволяет создавать резервы и в дальнейшем вкладывать финансовые средства в развитие. Таким образом, одной из основных причин возникновения риска дефицита финансовых средств малых предприятий является низкий спрос на их продукцию. В этой связи предлагается технология управления риском низкого спроса, (см. рис. 2).

Рис. 2. Технология управления риском низкого спроса

Заключение

Таким образом, предложенная технологическая схема способствует устранению дефицита финансовых ресурсов на малых предприятиях. Это позволит, в свою очередь, малому бизнесу устранить или снизить степень нехватки финансовых средств.

Предложенная технология является достаточно гибкой и может легко донастраиваться в зависимости от иных причин нехватки финансовых ресурсов. Она является надежной основой для малых предприятий и располагает гибкими инструментами управления рисками, позволяющими адаптировать их к новым ситуациям. Предлагаемая технология дает возможность малым предприятиям принять эффективное решение в каждом конкретном случае, при этом рационально расходуя ресурсы и минимизируя финансовые риски своей деятельности.