Финансовая грамотность и финансовая культура в контексте финансовой безопасности России

Введение. Проблема финансовой грамотности населения в современной России сформировалась и развивалась на базе принятия и реализации Стратегии повышения финансовой грамотности в Российской Федерации 2017-2023 гг. (Стратегия 2017-2023 гг.) [6], и основана, прежде всего, на федеральных законах и Указе Президента Российской Федерации [2; 3; 4; 5]. Так, согласно Стратегии 2017-2023 гг., термин «финансовая грамотность» означает «результат процесса финансового образования, который определяется сочетанием осведомленности, знаний, умений и поведенческих моделей, необходимых для принятия успешных финансовых решений, и в конечном итоге достижением финансового благосостояния». Во многих странах современного мира осознание повышения финансовой грамотности населения привело к формированию национальных программ финансового образования. В Стратегии 2017-2023 гг. под понятием «финансовое образование» понимается «процесс, посредством которого потребители финансовых услуг (инвесторы) улучшают свое понимание финансовых продуктов, концепции и рисков», то есть «финансовое просвещение».

Согласно принятой в октябре 2023 года Стратегии повышения финансовой грамотности и формирования финансовой культуры в Российской Федерации до 2030 года (Стратегия 2030 г.) [7], которая также базируется на вышеперечисленных федеральных законах и Конституции Российской Федерации [1], под «финансовой культурой» понимается «ценности, установки и поведенческие практики граждан в финансовой сфере, зависящие от воспитания, уровня финансовой грамотности, опыта принятия финансовых решений, уровня развития финансового рынка и общественных институтов».

Особенность текущей ситуации – наличие комплексного взаимоувязанного характера наблюдаемых угроз национальной и финансовой безопасности [13]. При этом, финансовую безопасность следует рассматривать как процесс постоянных изменений, обновлений организационных структур и процедур, продуктов, а также преобразований надзора и регулирования, обеспечивающих стабильное развитие финансов [17].

Актуальность, цели и методы исследования. Повышение финансовой грамотности и формирование финансовой культуры обеспечивает устойчивое повышение качества и уровня жизни граждан современной России [7]. Согласно «Дорожной карты» по реализации Стратегии повышения финансовой грамотности и формирования финансовой культуры до 2030 года [20], финансовая грамотность и финансовая культура связаны с вопросами финансовой безопасности, в частности, финансовой кибербезопасностью и правами потребителей финансовых услуг [12; 16]. Обеспечение личной финансовой безопасности становится важным фактором экономического благосостояния людей, что и послужило причиной выбора цели настоящего исследования – выявление проблем и разработка мер по повышению финансовой грамотности и формированию финансовой культуры россиян в аспекте финансовой безопасности России.

Данное исследование осуществлено на основе использования системного подхода, методов наблюдений и сбора фактов, научных абстракций и анализа.

Основное содержание исследования. В научной и специальной литературе достаточно подробно изучены понятия «финансовая грамотность» [8; 11; 14] и «финансовая культура» [9; 15]. Между тем, сохраняется необходимость раскрытия сущности содержания «финансовой культуры» и ее позиционирования с точки зрения «финансовой грамотности», и многих других финансовых понятий. На рисунке 1 предложена схема, позволяющая системно раскрыть сущность и содержание финансовой культуры.

Рисунок 1. Схема раскрытия сути и содержания финансовой культуры

Источник: составлено авторами.

В рамках реализации Стратегии 2017-2023 гг. в части повышения финансовой грамотности необходимо выделить следующие результаты [7]:

– в 98% общеобразовательных и 96% профессиональных образовательных организациях России преподается финансовая грамотность (ФГ), с охватом соответственно 78% учащихся и 69% студентов, с включением ФГ в федеральные государственные образовательные стандарты (ФГОС);

– созданы 5 федеральных методических центров повышения ФГ на базе ВУЗов (РАНХиГС при Президенте РФ, МГУ им. М.В. Ломоносова, РЭУ им. Г.В. Плеханова, ВШЭ при Правительстве РФ, Финансовый университет при Правительстве РФ. В этих ВУЗах осуществляется образовательно-просветительская работа с учащимися, студентами, взрослыми гражданами и гражданами пожилого возраста;

– более 135 тыс. педагогических и иных работников образовательных организаций (включая специалистов в области ФГ) прошли обучение по программам повышения квалификации (ПК), с компонентом повышения ФГ;

– более 350 тыс. учащихся и студентов приняли участие в олимпиадах по ФГ;

– более 60 млн. граждан привлечены в информационно-коммуникационную компанию (ИКК) в области ФГ. Из них, только в 2022 году в различных мероприятиях по ФГ приняли участие более 30 млн. граждан, в том числе – свыше 12 млн. граждан посмотрели онлайн-уроки ФГ, более 3 млн. граждан приняли участие в онлайн-зачете по ФГ, более 4,3 млн. граждан стали аудиторией ипотечного марафона, порталы «Финансовая культура» и «Мои финансы» ежемесячно посещали 1,1 млн. уникальных пользователей;

– обеспечено медийное продвижение информационных материалов по ФГ с использованием цифровых ресурсов – официальных сайтов участников реализации Стратегии 2017-2023 гг. (ФГИС «Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)», средств массовой информации и социальных сетей, онлайн-приложений и голосовых помощников, мультфильмов и онлайн-игр по ФГ, форматов социальной рекламы);

– более 11 тыс. граждан страны (во всех субъектах РФ) вовлечены в волонтерское движение финансового просвещения (ФП), активно осуществляющих просветительскую деятельность с гражданами старшего возраста, жителями отдаленных населенных пунктов, гражданами, оказавшихся в трудной жизненной ситуации;

– в 85 регионах утверждены и реализуются собственные программы ПК по повышению ФГ, созданы координационные органы по вопросам ФГ;

– в 53 регионах созданы и функционируют региональные центры ФГ;

– в 77 регионах реализуются практики инициативного бюджетирования и (или) практики вовлечения граждан в управленческие процессы бюджетной сферы;

– в 14 регионах созданы ресурсные центры волонтеров финансового просвещения.

Межведомственной координационной комиссией по реализации Стратегии 2017-2023 гг. [19] определены следующие количественные показатели повышения ФГ педагогических работников:

– в 2022 году прошли обучение 27 419 педагогических работников в 5-ти федеральных методических центрах повышения ФГ по программам ПК;

– 41 070 общеобразовательных и профессиональных образовательных организаций, обеспечивших проведение мероприятий в сфере ФГ для обучающихся на 2021/2022 учебный год;

– 15 621 722 обучающихся в общеобразовательных и профессиональных образовательных организациях, принявших в 2021/2022 учебному году участие в мероприятиях в сфере ФГ;

– 85 субъектов РФ, утвердивших и реализующих на конец 2022 года региональные программы повышения ФГ.

В докладе о реализации Стратегии повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017-2023 гг. (по итогам 2022 года) [19], приведены показатели эффективности осуществления Стратегии 2017-2023 гг. (табл. 1).

Таблица 1. Показатели эффективности реализации Стратегии

2017-2023 гг. (по итогам 2022 года)

По состоянию на 7 декабря 2023 года в составе Совета по профессиональным квалификациям финансового рынка (СПКФР) из 29 организаций представлены пять ВУЗов – РАНХиГС при Президенте Российской Федерации, Финансовый университет при Правительстве РФ, Университет Банка России, Санкт-Петербургский государственный экономический университет и Северо-Восточный федеральный университет экономики и инфраструктуры [22].

Проблемы в финансовой грамотности и финансовой культуры населения России должны решаться системно и комплексно, а также на всех уровнях власти (государственной и муниципальной), бизнеса и общества. В этой связи, показательными представляются результаты деятельности Министерства просвещения Российской Федерации в повышении финансовой грамотности обучающихся, студентов и работников образовательных учреждений. Так, 25 ноября 2021 года Коллегией Министерства просвещения Российской Федерации были утверждены Методические рекомендации по подготовке кадров по программам педагогического бакалавриата [18]. Методические рекомендации базируются на единых подходах к их структуре и содержанию, являясь «Ядром высшего педагогического образования», функционирующее с 1 сентября 2022 года во всех педагогических ВУЗах страны.

Структура образовательных программ в педагогических ВУЗах едина и включает 7 модулей. Так, в структуре социально-гуманитарного модуля реализуется обязательная дисциплина – «Финансово-экономический практикум», с рекомендуемым объемом не менее 2 зачетных единиц – 72 академических часа. Эта дисциплина отнесена к базовой части основной профессиональной программы, и позволяет формировать компетенции в области финансовой грамотности.

Согласно Справке Минпросвещения России по обучению педагогических работников по вопросам финансовой грамотности в 2022 году, ФГАОУ ДПО «Академия Минпросвещения России» реализовала три дополнительных профессиональных программы повышения квалификации (ДПП ПК), в содержание которых включен модуль по вопросам финансовой грамотности (табл. 2).

Таблица 2. Повышение финансовой грамотности образовательными учреждениями

за 2022 год

Согласно справке Минпросвещения России, на 2023 год по ДПП ПК «Формирование финансовой грамотности на уроках обществознания» успешно завершили обучение 590 чел. Кроме того, для новых субъектов Российской Федерации реализовано три дополнительных профессиональных программы повышения квалификации, в содержание которых включен модуль, рассматривающий вопросы финансовой грамотности:

– «Школа современного учителя. Развитие математической грамотности», 56 ч., обучено 330 чел.;

– «Школа современного учителя. Развитие читательской грамотности», 56 ч., обучено 758 чел.;

– «Школа современного учителя. Развитие естественно-научной грамотности», 56 ч., обучено 293 чел.

В 2024 году ФГАОУ ВО «Государственный Университет Просвещения» на обучение по ДПП ПК «Формирование финансовой грамотности на уроках обществознания» зачислено 2459 слушателей [21].

В Стратегии до 2030 года, наряду с повышением финансовой грамотности особое внимание сфокусировано на формировании у россиян финансовой культуры. В этой связи важно определиться с её компонентным составом, то есть, из каких базовых компонентов она формируется. Представляется, что финансовая культура охватывает, прежде всего, бюджетно-налоговую, денежно-кредитную, страховую и инвестиционную культуры [10]. При этом, каждая из них имеет свой спектр финансовых отношений, объединяющий конкретный набор финансовых услуг. Так, бюджетно-налоговая культура необходима для совершения оптимально-грамотных налоговых платежей и обоснованного получения субсидий из бюджетной системы страны. Денежно-кредитная культура необходима для осуществления профессионально-грамотных денежных операций – активных (включая кредитные) и пассивных (включая депозитные). Страховая культура необходима для оптимизации рисков, подлежащих страхованию. Инвестиционная грамотность содержит в себе профессиональные знания о деятельности на рынке ценных бумаг и доверительном управлении имуществом.

Для оценки уровня финансовой культуры целесообразно использовать интегральный показатель, основанный на системе показателей оценки бюджетно-налоговой, инвестиционной, денежно-кредитной, страховой и иной финансовой культуры. При этом, каждый из этих показателей может быть субинтегральным (сложным, состоящий из совокупности более простых показателей и/или параметров). Поэтому, нужны адекватные модели (скорее всего нелинейные) оценки показателей компонентов финансовой культуры. Наличие совокупности показателей культуры по сферам финансовой деятельности позволит фундаментально представить состояния финансовой культуры граждан в государственном публично-правовом образовании (ГППО). Так, если исходить из рассматриваемой структуры финансовой экономики, то использование лепестковой диаграммы позволяет получить наглядное представление о реальной и идеальной ситуации о финансовой культуре в ГППО. Остается только определить уровень по этим шести направлениям финансовой деятельности ГППО на конкретно рассматриваемый период времени.

К проблемным аспектам формирования финансовой культуры, адекватной финансовой грамотности населения, относятся сложности количественной оценки её уровня – интегрального показателя, сформированного в определённый период времени. Поэтому важно выделить связи и зависимости финансовой культуры со склонностью к финансовым рискам, отношением к финансовой деятельности и культурой финансового риска. Как видно из рисунка 2, между финансовой риск-культурой и финансовой культурой экономического субъекта существует прямая связь, чем выше уровень финансовой культуры, тем выше уровень финансовой риск-культуры. А между склонностью к финансовым рискам и осторожностью к финансовой деятельности экономического субъекта существует обратная зависимость, чем выше уровень склонности экономического субъекта к финансовым рискам, тем ниже осторожность к финансовой деятельности.

Рисунок 2. Схема взаимосвязей финансовой культуры

Источник: составлено авторами.

Между финансовой культурой и финансовой грамотностью имеет место прямая зависимость, как между финансовой политикой и финансовым просвещением. Повышение уровня финансовой грамотности и развитие финансовой культуры граждан современной Российской Федерации в рамках принятой Стратегии 2030 г. и ее Дорожной карты требуют соответствующих инструментов количественной и качественной оценок, как финансовой риск-культуры [24], так и самой финансовой культуры [23]. Так, использование даже косвенного подхода количественной оценки позволяет судить о реальном уровне финансовой культуры по состоянию на 2024 год, и существенно улучшить Дорожную карту повышения финансовой грамотности и развития финансовой культуры в России к 2030 году.

Выводы и предложения

1. Для формирования сбалансированной финансовой культуры россиян требуется критически значимые стратегические решения в процессе финансового просвещения, которые будут способствовать повышению их финансовой грамотности. Стратегия 2030 г. и ее Дорожная карта должны быть согласованы, и прежде всего, в части количественной и качественной оценок уровня формируемой финансовой культуры россиян.

2. В основе существенного повышения финансовой грамотности должно лежать обеспечение роста уровня финансовых знаний учащихся школ и средних профессиональных учебных заведений, с выделением особого внимания финансовой грамотности детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, обучающиеся с ОВЗ и инвалидностью.

3. В целях формирования высокой культуры у российского учителя, в том числе финансовой, необходимо повышение финансовой грамотности. Следовательно, их финансовое просвещение перед поездкой в зарубежную командировку должно включать обязательный курс повышения финансовой грамотности и финансовой культуры в рамках программ повышения квалификации и профессиональной переподготовки.