Современные проблемы в обеспечении защиты частных активов

Введение. Защита частных активов является важным элементом обеспечения национальной экономической безопасности. Частные активы, такие как интеллектуальная собственность, финансовые ресурсы и имущество, являются ключевыми элементами экономической стабильности и процветания. Однако, они также могут стать объектом угроз со стороны внутренних и внешних факторов, таких как кибератаки, экономические санкции, коррупция и другие виды преступной деятельности. В этом контексте место защиты частных активов в системе обеспечения национальной экономической безопасности становится критически важным.

Разработка теоретико-методологических аспектов обеспечения экономической безопасности в сфере управления и защиты частных активов призвана опираться, в первую очередь, на четкую и непротиворечивую систему понятий.

Обсуждение. В наиболее широком понимании частные активы (наименование в международной практике соответствует английскому private assets) – это активы, которые принадлежат частным лицам или компаниям, а не государству [13, 14]. К таковым могут быть отнесены различные виды активов, такие как недвижимость, ценные бумаги, банковские депозиты, бизнес-активы и т. д.

Приведенное понятие частных активов, как несложно увидеть даже начинающему экономисту, корреспондирует с понятием частной собственности, будучи при этом даже более широким – речь идет обо всех активах, находящихся в распоряжении иных субъектов, кроме государства. Однако подобный подход не может не вызывать определенную настороженность именно ввиду его широты и специфики используемых терминов, явно не соответствующих сложившейся практике. В качестве примера может быть приведена вполне институционализированная сфера управления частными активами в Российской Федерации (и в целом в международной практике). Управление частными активами представляет собой сложный процесс, который включает в себя анализ рисков, выбор оптимальных инвестиционных стратегий, контроль за финансовыми потоками и многие другие аспекты. Каждый инвестор имеет свои цели и ожидания от инвестирования, поэтому управление частными активами требует индивидуального подхода и глубокого понимания финансовых рынков. Кроме того, важным аспектом является защита частных активов от возможных рисков и угроз, таких как кибератаки, мошенничество и другие виды преступной деятельности [8, 10].

Декомпозиция понятия «частные активы» позволяет рассмотреть составляющие по отдельности.

Понятие активов достаточно хорошо проработано в экономической литературе, в том числе поскольку составляет основу организации учетно-аналитической работы в любой сфере жизнедеятельности. Существуют национальные и международные стандарты, иные публичные акты, которые закрепляют и детализируют понятие активов. Подходы к определению понятия активов, к отнесению различных объектов материального и нематериального мира к активам, оказывают значительное влияние на широчайший спектр социально-экономических отношений. От того, каким образом классифицированы активы и как проведена их оценка, будет зависеть, в частности, интерпретация финансового положения экономического субъекта, его платежеспособности и кредитоспособности, стоимости имущества и др.

Результаты. Несмотря на наличие многочисленных нюансов в подходах к частным вопросам интерпретации понятия активов, синтез существующих дефиниций позволяет дать следующее определение актива в экономике (экономического актива): это ресурс, имущество или право, которое принадлежит компании, организации или частному лицу и может быть использовано для получения дохода или увеличения стоимости. Активы могут быть финансовыми (например, деньги на счетах, ценные бумаги), недвижимыми (например, земля, здания), движимыми (например, транспортные средства, оборудование) или интеллектуальной собственностью (например, патенты, авторские права). Активы могут быть как текущими (краткосрочными), так и долгосрочными, в зависимости от того, насколько быстро они могут быть превращены в наличные средства.

Несколько по-иному обстоит ситуация с пониманием категории «частного» в экономике. С одной стороны, имеется диада «частная – публичная» собственность, зафиксированная, в том числе, законодательно. В соответствии с нормами ч. 1 ст. 35 Конституции Российской Федерации «частная собственность охраняется законом» [1]. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) в ч. 1 ст. 212 указывает, что «в Российской Федерации признаются частная, государственная, муниципальная и иные формы собственности» [2].

Правовое регулирование общественных отношений как таковое вообще принято разделять, в зависимости от ключевого применяемого метода, на сферы частного (с доминированием диспозитивного регулирования) и публичного (с преобладанием государственно-властного, императивного регулирования) права. Однако важно учитывать и то, что в международной практике, откуда в современную российскую экономику и право приходят инструменты и институты управления частными активами, принято выделять противоположные экономические сферы частного (private) и корпоративного (corporate) интереса.

Применительно к имуществу и нематериальным активам, которые относят к частным, в международной практике принято рассматривать непосредственно только те активы, которые не находятся в корпоративном управлении и не рассматриваются в контексте использования в предпринимательской деятельности, например, не участвуют в производстве товаров и услуг. Особняком выступает бизнес как самостоятельная имущественная единица (в отечественной правовой системе выражающийся как предприятия, рассматриваемые в качестве самостоятельного имущественного комплекса). Бизнес сам по себе формирует прибавочную стоимость, вовлекается в предпринимательскую деятельность. Однако предприятия также могут рассматриваться в качестве самостоятельного имущественного актива, такого же как, скажем, ценные бумаги (доли в правах собственности). В таком случае они также входят в ту массу активов, которую в международной практике принято именовать частными.

Следовательно, частные активы в наибольшем приближении к той сути, в которой они рассматриваются в международной практике, следует квалифицировать как активы, основанные на праве частной собственности или производных от него прав, которые не используются в предпринимательской деятельности. Для граждан, не занимающихся предпринимательством, таковым может быть любое имущество, которым они владеют и могут распоряжаться. У юридических лиц и объединений к такому имуществу может быть отнесено все то имущество и имущественные права, которые принято именовать «непрофильными активами».

Иными словами, под частными активами следует понимать материальные и нематериальные ресурсы, которые принадлежат физическим или юридическим лицам и могут быть использованы для инвестирования, приобретения имущества, получения иного дохода и других целей, связанных с финансовыми операциями, и не используются в предпринимательстве, либо вовлекаются в предпринимательскую деятельность, однако без намерений участвовать в оперативном управлении данными активами.

Экономическая сущность частных активов заключается в том, что они представляют собой ресурсы, которые могут быть использованы для создания дохода или увеличения капитала владельца [3, 4]. Например, частные активы могут быть вложены в акции, облигации, недвижимость, бизнес и другие инвестиционные возможности, которые могут приносить доход в виде дивидендов, процентов, арендной платы или прибыли от бизнеса.

В свою очередь, защита частных активов, о которой пойдет речь в последующих разделах монографии, поспособствует сохранению и преумножению частного капитала, который может быть использован в различных сферах для обеспечения экономического роста.

В современной экономике частные активы нередко являются источником финансирования для многих компаний, которые используют эти средства для расширения бизнеса, развития новых технологий и создания новых рабочих мест. Кроме того, частные активы могут быть использованы для финансирования государственных проектов, таких как строительство дорог, мостов и другой инфраструктуры [9].

Государство и компании могут воспользоваться частным капиталом через инструменты фондового рынка, производя заимствования. Частные активы также могут служить как источник финансирования для индивидуальных или корпоративных потребностей, таких как покупка недвижимости, образование, расширение бизнеса и т. д. [5, 6, 7]

Примером использования частных активов для увеличения капитала может служить инвестирование в акции компаний, которые показывают стабильный рост прибыли и дивидендов. В результате стоимость акций этих компаний может увеличиться, что приведет к увеличению капитала инвестора.

Еще одним примером использования частных активов для создания дохода может служить инвестирование в недвижимость. Например, инвестор может приобрести недвижимость и сдавать ее в аренду. В результате инвестор получит доход в виде арендной платы.

Однако, использование частных активов также может иметь негативные последствия. Например, инвестирование в компании, которые не соблюдают экологические и социальные стандарты, может привести к негативным последствиям для окружающей среды и общества. Кроме того, использование частных активов может привести к неравенству в обществе, если большая часть богатства концентрируется в руках небольшой группы людей.

Для обеспечения управления и защиты частных активов, необходимо проработать их классификацию.

Частные активы могут быть классифицированы по различным критериям. Основываясь на материалах зарубежной практики, могут быть приведены некоторые варианты классификации частных активов в интересах их управления и защиты:

1. По типу актива:

— недвижимость (квартиры, дома, земельные участки и т. д.);

— финансовые инструменты (акции, облигации, депозиты и т. д.)

— бизнес (предприятия как целые имущественные комплексы, доли в компаниях и т. д.);

— искусство и коллекционные предметы (картины, монеты, антиквариат и т. д.).

2. По степени ликвидности:

— высоколиквидные активы (деньги на счетах, ценные бумаги, депозиты и т. д.);

— низколиквидные активы (недвижимость, бизнес, предметы искусства и т. д.).

3. По степени риска:

— низкорисковые активы (депозиты, государственные облигации и т. д.);

— активы со средним уровнем риска (акции крупных компаний, недвижимость в стабильных рынках и др.);

— высокорисковые активы (обязательства стартапов, недвижимость в развивающихся рынках и др.).

4. По целям инвестирования:

— доходные активы (акции с высоким дивидендным доходом, арендная недвижимость и т. д.);

— активы роста (акции компаний с высоким потенциалом роста, недвижимость в перспективных районах и т. д.);

— защитные активы (золото, облигации с высоким кредитным рейтингом и т. д.).

5. По секторам экономики:

— акции компаний из различных секторов экономики (финансы, технологии, здравоохранение и т. д.);

— недвижимость различного назначения (жилая, коммерческая, промышленная и т. д.);

— предприятия разных форм и отраслей (розничная торговля, производство, услуги и т. д.).

Классификация частных активов необходима для эффективного управления и защиты этих активов. Она позволяет определить, какие активы являются наиболее важными и требуют наибольшей защиты, а также какие активы могут быть использованы для достижения конкретных целей.

Классификация также помогает определить, какие риски могут возникнуть при управлении и защите активов, и какие меры могут быть приняты для минимизации этих рисков. Кроме того, классификация частных активов может помочь в разработке стратегии управления и защиты активов, что позволит эффективно использовать ресурсы и достичь поставленных целей.

Представляется исключительно важным подчеркнуть общественную значимость частных активов, которая, помимо прочего, иллюстрирует необходимость того, чтобы обеспечивать стремление сохранять частные активы в национальной экономике и стимулировать их активное.

Выводы. Одной из ключевых ролей частных активов является их использование в качестве инвестиций. Граждане (физические лица) и юридические лица могут инвестировать свои деньги в различные активы, такие как акции, облигации, недвижимость, золото и другие ценности. Инвестирование в частные активы может принести высокую доходность, но также сопряжено с риском потери инвестиций.

Частные активы также играют важную роль в создании рабочих мест и развитии экономики. Компании используют свои активы для производства товаров и услуг, что в свою очередь создает рабочие места и генерирует доходы. Большинство компаний начинают свой бизнес с небольших частных активов, которые затем могут быть расширены и использованы для развития бизнеса.

Частные активы также могут быть использованы для защиты от инфляции и сохранения капитала. Недвижимость, золото и другие ценности могут сохранять свою стоимость в условиях инфляции, что делает их привлекательными для инвесторов, которые хотят сохранить свой капитал.

Кроме того, частные активы могут быть использованы для получения кредитов и финансирования бизнеса. Компании могут использовать свои активы в качестве залога для получения кредитов, что позволяет им получить необходимые средства для развития бизнеса.

Наконец, частные активы могут быть использованы для наследования и передачи богатства. Недвижимость, ценности и другие активы могут быть переданы по наследству, что позволяет сохранить богатство в семье на протяжении нескольких поколений.