Финансовый мониторинг как механизм обеспечения экономической безопасности Российской Федерации

Лещенко Ю.Г.

Статья в журнале

Экономическая безопасность
Том 2, Номер 4 (Октябрь-декабрь 2019)

Цитировать:
Лещенко Ю.Г. Финансовый мониторинг как механизм обеспечения экономической безопасности Российской Федерации // Экономическая безопасность. – 2019. – Том 2. – № 4. – С. 371-384. – doi: 10.18334/ecsec.2.4.110116.

Аннотация:
В работе представлено исследование финансового мониторинга как механизма обеспечения экономической безопасности Российской Федерации. Сделан вывод, что основой финансового мониторинга должна стать реализация нормативного документа с утвержденной методологией и методическими рекомендациями через систему информационных, контрольных, надзорных и правоохранительных процедур.

Ключевые слова: финансовый мониторинг, органы, осуществляющие финансовый мониторинг и контроль, механизм обеспечения, экономическая безопасность



Одной из мировых тенденций функционирования государства является поиск новых механизмов и инструментов, призванных предотвращать воздействие негативных процессов в развитии национальной экономики и обеспечения экономической безопасности. К таковым следует отнести использование финансового мониторинга и контроля, которые способны объединить системы наблюдения за финансово-экономическими процессами в различных сферах экономической деятельности.

О многообразии существующих мнений исследователей относительно понятия мониторинга свидетельствует авторская выборка, приведенная в таблице 1.

Таблица 1

Концепции мониторинга в формулировках исследователей

Концепции формулировок
Автор (ы)
«Финансовый мониторинг определяется необходимостью исследования качественного и количественного анализа, позволяющего обнаружить существующие и возможные риски и угрозы экономической безопасности государства» [28] (Chikhanchin, 2018). Финансовый мониторинг является базовой основой для определения уровня экономического развития страны, улучшения и роста экономических показателей и обеспечения экономической безопасности
Чиханчин Ю.А.
Мониторинг как наблюдение и контроль
Мониторинг – систематическое наблюдение за каким-нибудь процессом с целью фиксировать соответствие или несоответствие результатов этого процесса первоначальным предположениям [17, с. 9] (Kachaeva, 2010)
М. Качаева
Экономический мониторинг – систематический сбор, обработка и анализ информации, которая может быть использована для совершенствования процесса принятия управленческих решений в системе предпринимательства; косвенно – для информирования общественности или прямо – как инструмент обратной связи в целях осуществления проектов, оценки программ и выработки стратегий [16, с. 29] (Egorycheva, 2012)
Ю.А. Егорычева
Мониторинг как вид процесса управления
Мониторинг (управленческий) – составная часть процесса управления, элемент государственного регулирования экономики, систематический анализ [26, с. 229] (Sovik, 2012)
Л.Е. Совик
Мониторинг как информационная система
Мониторинг – это система получения и анализа информации. Процесс регулярного или непрерывного систематического сбора информации о параметрах сложного объекта или процесса (предполагает необходимость разработки методических основ, набора инструментов и предложений по организации механизма его практической реализации) [13] (Baburin, Gryzenkova, 2010)
А. Бабурин,
Ю. Грызенкова
Мониторинг как вид финансового менеджмента
Финансовый мониторинг – механизм постоянного, регулярного наблюдения за контролируемыми показателями финансового состояния предприятия, определения размера разного рода отклонений фактических результатов от предусмотренных, выявления причин этих отклонений и разработки возможных сценариев, управленческих решений [14, с. 29] (Beklemishev, Kazakova, 2010)
А.В. Беклемишев,
Г.А. Казакова
Правовой подход к мониторингу
Обнаружение действий, являющихся предпосылкой преступных деяний. Элементами данного подхода являются: экономический анализ, проводимый в целях выявления преступлений [15, с. 6] (Kayumova, Gorodetskiy, 2007)
Городецкий А.Е.,
Каюмова Е.Ф.
Экономический подход к мониторингу
Диагностика и выявление негативных явлений в какой-либо сфере экономики. Элементами данного подхода являются индикаторы экономической безопасности [24] (Senchagov, Lev, Gelvanovskiy, Rubin, Ivanov, Karavaeva, Kolpakova, Pavlov, Rogova, Vayver, Lev, Kazantsev, 2017)
Сенчагов В.К.

Источник: составлено автором по материалам публикаций соответствующих авторов.

Согласно авторскому подходу, финансовый мониторинг – это постоянный процесс наблюдения, контроля и оценки, который помогает достичь определенных результатов. То есть его целью является улучшение текущего и будущего управления результатами, устанавливая связи между прошлой, настоящей и будущей деятельностью контролирующих органов, используя показатели (индикаторы) экономической безопасности [определение автора].

Раскрывая сущность финансового мониторинга как контроля, необходимо отметить, что это комплексная и целенаправленная система экономико-правовой деятельности органов законодательной и исполнительной власти, в основу которой положены не только национальные законы, но и международные стандарты» [30, с. 22] (Leshchenko, Bolonina, 2019). Таким образом, финансовый мониторинг можно считать механизмом защиты национальных финансово-экономических интересов.

Финансовым мониторингом занимается Росфинмониторинг, служба, созданная Указом Президента РФ от 1 ноября 2001 года [5] с целью сбора и анализа информации о финансовых операциях в целях борьбы с отмыванием денег внутри страны и за границей, финансированием терроризма и другими финансовыми преступлениями.

«Одна из важнейших ролей в государственном управлении принадлежит развитию и совершенствованию системы финансового мониторинга» [22, с. 106] (Lisyutina, 2016). Согласно Указу Президента РФ от 02.02.2016 № 41 (ред. от 15.05.2018) «О некоторых вопросах государственного контроля и надзора в финансово-бюджетной сфере» [7], следующие органы власти получили официальные полномочия по осуществлению мониторинга в контексте государственного финансового контроля: Счетная палата РФ, Центральный банк РФ (Банк России), Министерство финансов РФ.

В п. 2 указа № 1095 также есть положение, согласно которому государственный финансовый контроль могут осуществлять иные органы (какие конкретно – не указано), компетентные в вопросах мониторинга поступления и расходования средств в рамках бюджетной системы России. Получается, что на законодательном уровне установленный перечень структур, осуществляющих финансовый мониторинг и контроль в РФ, является открытым.

В таблице 2 представлены основные национальные органы, осуществляющие финансовый мониторинг и контроль, и нормативные документы, в рамках которых осуществляется их деятельность.

Таблица 2

Национальные органы, осуществляющие финансовый мониторинг и контроль

Комитет по финансовому мониторингу РФ
Нормативный документ: Указ Президента РФ от 13.06.2012 № 808 (ред. от 08.03.2016) [6]
Деятельность: осуществляет контроль за выполнением юридическими и физическими лицами законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма посредством проведения проверок и принятия необходимых мер по устранению последствий выявленных нарушений, а также привлечение к ответственности; осуществляет функции главного распорядителя и получателя бюджетных ассигнований, предусматриваемых в федеральном бюджете Росфинмониторингом; организует и проводит проверки деятельности территориальных органов Росфинмониторинга; организует и (или) обеспечивает научную и научно-исследовательскую деятельность в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также подготовку кадров в этой области путем реализации профессиональных программ; осуществляет организацию и ведение гражданской обороны в Росфинмониторинге; осуществляет иные полномочия в установленной сфере деятельности
Комитет Государственной Думы по безопасности и противодействию коррупции РФ
Нормативный документ: Положение № 15/8 от 17 января 2017 года [12]
Деятельность: внесение предложений по формированию проектов программ законопроектной работы Государственной Думы (ГД) и проекта календаря рассмотрения вопросов ГД; предварительное рассмотрение законопроектов и их подготовка к рассмотрению ГД; подготовка заключений по законопроектам и проектам постановлений; подготовка проектов постановлений ГД и проектов документов, которые принимаются или утверждаются постановлениями ГД; рассмотрение и исполнение поручений Председателя ГД и его заместителей, принимает и решает другие вопросы, связанные со спецификой комитета
Совет Федерации Федерального Собрания РФ
Нормативный документ: Постановление СФ ФС РФ от 10.07.2013 № 341-СФ [11], Постановление СФ ФС РФ от 27.12.2011 № 568-СФ [10]
Деятельность: осуществляет парламентский контроль, контролирует использование электронной системы и комитеты Совета Федерации по направлению деятельности.
Счетная палата РФ
Нормативный документ: Федеральный закон № 41-ФЗ [3]
Деятельность: мероприятия контрольного, ревизионного, экспертно-аналитического и информационного характера
Министерство финансов РФ
Нормативный документ: Постановление № 329 [9], Постановление № 185 [8], ФЗ № 41-ФЗ [1]
Деятельность: осуществляются мероприятия по финансовому контролю, проверке и ревизии юридических лиц; координация и контроль деятельности находящихся в его ведении служб: Федеральной налоговой службы, Федеральной службы страхового надзора, Федеральной службы финансово-бюджетного надзора, Федерального казначейства, Федеральной таможенной службы; в соответствии с ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» организует государственный контроль за качеством сортировки и оценки драгоценных камней и федерального пробирного надзора
Центральный Банк РФ (Банк России) как контрольно-надзорный финансовый орган
Нормативный документ: Федеральный закон № 41-ФЗ [4], Федеральный закон № 86-ФЗ [2]
Деятельность: разработка денежно-кредитной политики; обеспечение эмиссии наличных денежных средств; выработка сбалансированной политики в части определения величины ключевой ставки;
разработка норм, направленных на повышение эффективности расчетов в рамках различных платежных систем; моделирование экономических процессов. Контроль некредитных финансовых отношений осуществляется в таких сегментах, как страховой бизнес; рынок ценных бумаг; рынок паевых инвестиционных фондов; рынок негосударственных пенсионных фондов; товарные биржи; рынок услуг кредитных бюро; рынок жилищных кооперативов; рынок электронных платежных систем; рынок микрокредитования
Определенными полномочиями в сфере финансового мониторинга и контроля могут быть наделены Генеральная прокуратура РФ, Министерство внутренних дел РФ, Федеральная служба безопасности РФ – в пределах своих компетенций, отражающих вовлеченность данных органов в обеспечение законности бюджетных отношений. Финансовый мониторинг и контроль в общем случае не рассматриваются как основная деятельность правоохранительных структур, поэтому данное направление их деятельности связано с межведомственными коммуникациями

Источник: составлено автором по материалам соответствующих ведомств.

Из таблицы 2 можно сделать вывод, что эффективная деятельность органов исполнительной и законодательной власти в области финансового мониторинга и контроля заключается в изучении и оперативном реагировании на информацию, которая может указывать на негативные процессы, влияющие на обеспечение экономической безопасности. Только достоверная информация помогает определить, какие политики положительно сказываются на экономических процессах в стране, являясь ключом к эффективному управлению, включая стратегическое планирование, мониторинг и оценку.

На примере Счетной палаты РФ в таблице 3 автор рассмотрел показатели деятельности по финансовому мониторингу и контролю в анализируемом периоде за 2013–2017 гг.

Таблица 3

Основные результаты деятельности Счетной палаты РФ


Показатели
(индикаторы)
2013
год
2014
год
2015
год
2016
год
2017
год
1
Проведено контрольных и аналитических мероприятий
470
445
322
321
319
2
Объекты, представленные для контрольных и аналитических мероприятий
2279
2483
2594
3211
4841
3
Количество контрольных и аналитических мероприятий по поручениям, обращениям и запросам
43
114
93
73
68
4
Нарушения, выявленные в ходе осуществления внешнего государственного аудита (млрд руб./кол.)
722,9/
1183
524,5/
2 587
516,5/
3 445
965,8/
3 845
1865,6/ 6 455
5
Обеспечение возврата средств в бюджеты всех уровней бюджетной системы РФ (млн руб.)

1 034,7
10 317,0
8 816,8
19 151,7
6
Проведенные экспертизы проектов законодательных и других нормативных правовых актов
366
559
699
1 000
1 315
7
Направленные уведомления Счетной палаты РФ о применении бюджетных мер принуждения

2
3
50
23
8
Взыскано сумм в порядке предоставления межбюджетных трансфертов по результатам рассмотрения уведомлений Счетной палаты РФ о применении бюджетных мер принуждения (млн руб.)


1 093,4
2 620,66
15 738,7
9
Материалы, направленные в ходе и по результатам проведения контрольных мероприятий в правоохранительные органы и органы государственной безопасности
175
158
44
47
46
10
Материалы, направленные в ходе и по результатам проведения контрольных мероприятий в Генеральную прокуратуру РФ
113
95
74
84
89
11
Возбуждено дел об административных правонарушениях инспекторами Счетной палаты РФ
39
88
299
411
389
12
Привлечено должностных и юридических лиц к административной ответственности по делам об административных правонарушениях, возбужденным инспекторами Счетной палаты РФ (кол. чел./сумма штрафов (тыс. руб.)

21/
1 166,4
79/
975,5
234/
33 601,4
130/
23 223,6
13
Должностные лица, виновные в нарушении законодательства РФ, привлеченные к дисциплинарной ответственности по результатам контрольных мероприятий (чел.)

394
344
412
456

Источник: составлено автором по материалам Счетной палаты РФ [27].

При анализе основных результатов деятельности Счетной палаты РФ были установлены следующие ключевые области риска: финансовая, бюджетная, налоговая и другие, коррупционные правонарушения, которые являются актуальными и могут быть выявлены в процессе деятельности других органов, ответственных за финансовый мониторинг и контроль в России (характеристику и оценку рисков см. в таблице 4).

Таблица 4

Оценка основных рисков


Категория риска
Характеристика риска
1
Фиктивная внешнеэкономическая деятельность
Схемы вывода финансовых активов за границу неустановленного происхождения применяются в сфере теневой экономики. Выведенные в зарубежные юрисдикции такие активы инвестируются в легальный бизнес, размещаются на депозитных счетах в иностранных банках. На уровень риска оказывают влияние: несовершенство законодательных мер по противодействию фиктивным сделкам, нарушения валютного законодательства.
«Рискованными являются страны с благоприятным инвестиционным и налоговым климатом, страны из «черного» списка ФАТФ (FATF –межправительственная организация, основанная в 1989 году по инициативе G-7 для разработки политики по борьбе с отмыванием денег, в 2001 году ее мандат был расширен за счет финансирования терроризма)» [18, с. 115] (Kondrat, 2016)
2
Масштаб наличных денежных средств в обороте
Анонимные расчеты с использованием наличных денежных средств осуществляются при крупных сделках, взятках и обеспечивают популярность данного способа при совершении незаконных деяний
3
Криптовалюта (например, биткоин и др.)
Использование криптовалют представляет собой серьезную угрозу экономической безопасности страны.
Юридический статус криптовалют и связанных с ними криптоинструментов существенно различается по странам и до сих пор не определен. В то время как большинство стран не считают использование криптовалюты незаконным, ее статус как денег варьируется, что имеет различные регулирующие последствия
4
Использование в схемах легализации преступных доходов рынка драгоценных металлов и драгоценных камней
Доходы от незаконной торговли драгоценными металлами
используются в качестве валюты для оплаты других незаконных товаров
и поддерживают терроризм. Драгоценные металлы часто добываются в
менее развитых странах и экспортируются в индустриальные регионы.
Незаконная кража и оборот драгоценных металлов и камней является одной из основных проблем во всем мире. Проданные материалы становятся «законными» только тогда, когда они приближаются к конечному продукту. На текущий момент идентификация незаконного материала и его источника является сложной задачей
5
Использование в схемах легализации преступных доходов рынка ценных бумаг
В большинстве юрисдикций производные инструменты не определяются как ценные бумаги по законодательству и приравниваются к «финансовым инструментам» или «деривативам». В данном случае не всегда ясно, какой альтернативный режим регулирования (если таковой имеется) применяется к этим продуктам. Риски, связанные с этими продуктами, могут быть не идентифицированы и составлять непосредственную угрозу
6
Использование в схемах легализации преступных доходов страхового рынка
В манипулирование страховым рынком вовлечены ценные бумаги. В некоторых юрисдикциях договоры страхования содержат инвестиционный компонент финансовых инструментов, и таким образом, продаются через посредника по ценным бумагам.
С точки зрения регулирования возможно дублирование деятельности, если в странах есть два отдельных надзорных органа, занимающихся вопросами страхования и ценных бумаг.
В качестве подозрительных признаков для страховых компаний определены следующие основные действия клиентов:
- клиент расторгает договор страхования и указывает, что средства должны быть отправлены третьей стороне;
- клиент вносит страховой аннуитетный чек из аннулированного полиса и немедленно запрашивает вывод или перевод средств;
- клиент покупает страховой продукт, не заботясь об инвестиционной цели;
- клиент приобретает единый страховой полис с использованием наличных денежных средств на сумму, которая непропорциональна доходу клиента;
- клиент заключает договор на значительную сумму при условии уплаты страховых взносов из‑за рубежа или из офшорного финансового центра и др.
7
Коррупционные правонарушения
Коррупция в России воспринимается как серьезная проблема, затрагивающая все аспекты управления, правоохранительную деятельность, здравоохранение и образование. Феномен коррупции прочно обосновался в исторической модели государственного управления и объясняется общей неэффективностью верховенства закона в России.
Согласно индексу восприятия коррупции, опубликованному Transparency International, с 1998 по 2018 год рейтинг России по прозрачности составил 111-ю позицию из 175 стран мира. «Ее самый высокий рейтинг составил 154-е место в 2010 году, а самый низкий – 47 в 1998 году; в 2017 году Россия заняла 135-е место» [29].
Сотрудники правоохранительных органов и депутаты составляют более 11% от числа всех осужденных в России по обвинению в коррупции за последние два года [19, с. 20].
«За последние три года, с учетом материалов Росфинмониторинга арестовано за рубежом финансовых активов на сумму около 10 млрд руб.» [20, с. 15]. Объемы финансовых операций с признаками незаконного вывода средств за границу сокращены более чем в 20 раз – с 1,7 трлн рублей до 77 млрд рублей в 2017 году.
«Масштабы обналичивания денег в банковском секторе уменьшились в 3,8 раза – с 1,2 трлн рублей до 326 млрд рублей» [25, с. 18] (Skobelkin, 2018).
«В третьем квартале 2017 года аннулировано 69 лицензий профессиональных участников РЦБ, из них 13 – в связи с нарушениями» [23, с. 73] (Mirkin, 2017).
«В 2016–2017 годах отозваны лицензии у 169 страховых компаний. Объем подозрительных операций по сравнению с 2016 годом сократился на 39%» [21, с. 3638] (Leshchenko, 2018).
И несмотря на положительные сдвиги в деятельности некоторых органов, масштаб коррупции в России очевиден

Источник: составлено автором.

Вышеизложенная оценка основных рисков указывает на необходимость продолжения практических исследований проблем противодействия коррупции и на их основе совершенствования системы финансового мониторинга РФ.

Основные направления совершенствования системы финансового мониторинга РФ необходимо рассматривать в комплексе экономических и правовых аспектов. Основой финансового мониторинга должна стать реализация нормативного документа с утвержденной методологией и методическими рекомендациями через систему информационных, контрольных, надзорных и правоохранительных процедур, которые предполагают достижение определенных целей, являющихся важной структурной характеристикой деятельности компетентных органов.


Источники:

1. Федеральный закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» от 26.03.1998 N 41-ФЗ (в последней ред. от 02.05.2015 № 111-ФЗ)
2. Федерального закона от 10 июня 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (последняя ред. от 18.07.2017)
3. Федеральный закон «О Счетной палате Российской Федерации» от 05.04.2013 № 41-ФЗ (последняя редакция)
4. Федеральный закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков» от 23.07.2013 N 251-ФЗ (последняя редакция)
5. Указ Президента РФ от 01.11.2001 № 1263 (ред. от 22.03.2005) «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
6. Указ Президента РФ от 13.06.2012 № 808 (ред. от 08.03.2016) «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (вместе с «Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу»)
7. Указ Президента РФ от 02.02.2016 № 41 (ред. от 15.05.2018) «О некоторых вопросах государственного контроля и надзора в финансово-бюджетной сфере»
8. Постановление Правительства РФ от 07.04.2004 № 185 (ред. от 25.12.2018) «Вопросы Министерства финансов Российской Федерации»
9. Постановление Правительства РФ от 30.06.2004 № 329 (ред. от 29.09.2018) «О Министерстве финансов Российской Федерации»
10. Постановление СФ ФС РФ от 27.12.2011 № 568-СФ «О внесении изменений в Регламент Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации»
11. Постановление СФ ФС РФ от 10.07.2013 № 341-СФ «О внесении изменений в Регламент Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации»
12. Положение о Комитете Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации по безопасности и противодействию коррупции № 15/8 от 17 января 2017 года
13. Бабурин А., Грызенкова Ю. Ехнология управленческого мониторинга // Кадровый менеджмент. – 2010. – № 8.
14. Беклемишев А.В., Казакова Г.А. Создание системы финансового мониторинга // Лизинг. – 2010. – № 5. – c. 50-56.
15. Каюмова Е.Ф., Городецкий А.Е. Финансово-экономические расследования в обеспечении экономической безопасности // Аудит и финансовый анализ. – 2007. – № 1. – c. 42-49.
16. Егорычева Ю.А. Методика банковского рейтингования предприятий строительной отрасли // Банковское кредитование. – 2012. – № 6. – c. 29.
17. Качаева М. Рейтинг заемщика как составная часть системы оценки кредитного риска // Банковское обозрение. – 2010. – № 10. – c. 9.
18. Кондрат Е.Н. Международно признанные стандарты в области противодействия отмыванию денег: общие подходы // Юридическая наука: история и современность. – 2016. – № 7. – c. 115.
19. Коррупция в России. (2018). Генпрокуратура отчиталась о числе осужденных за коррупцию силовиков и депутатов, news.ru, апрель, 2018. С. 20
20. Котюков М.М. «Практическая значимость нашей работы должна возрастать с каждым годом». Декабрь. № 22, 2018. С. 15
21. Лещенко Ю.Г. Economic sovereignty in the 21-st century: the issue of Russias foreign economic security in the conditions of membership in international financial and economic organizations // Российское предпринимательство. – 2018. – № 12. – p. 3637-3650. – doi: 10.18334/rp.19.12.39557 .
22. Лисютина А.С. Государственный финансовый мониторинг в РФ и пути повышения его эффективности // Символ науки. – 2016. – № 11-1. – c. 106-109.
23. Миркин Я.М. Финансовые рынки Евразии: устройство, динамика, будущее. / под ред. проф. Я.М. Миркина. - М.: Магистр, 2017. – 73 c.
24. Сенчагов В.К., Лев М.Ю., Гельвановский М.И., Рубин Б.В., Иванов Е.А., Караваева И.В., Колпакова И.А., Павлов В.И., Рогова О.Л., Вайвер Ю.М., Лев М.Ю., Казанцев С.В. Оптимизация индикаторов и пороговых уровней в развитии финансово-банковских и ценовых показателей в системе экономической безопасности РФ. , 2017.
25. Скобелкин Д.Г. Результат нашей работы – устойчивая динамика снижения объемов сомнительных операций. - Финансовая безопасность. Апрель. № 20, 2018. – 18 c.
26. Совик Л.Е. Реализация системного подхода к мониторингу бизнес-деятельности // Экономика и предпринимательство. – 2012. – № 3. – c. 227-230.
27. Счетная палата РФ. Годовой отчет. 2018. Gov.ru. [Электронный ресурс]. URL: http://www.ach.gov.ru/activities/annual_report.
28. Чиханчин Ю.А. Финансовый мониторинг. / Учебное пособие для бакалавриата и магистратуры. Сер. Бакалавр и магистр. Академический курс. Том 2. - М., 2018.
29. «Corruption Perceptions Index 2017». Transparency International. Retrieved 2018-05-01
30. Leshchenko Yu.G., Bolonina S.E. Theoretical approaches to the improvement of mechanisms to ensure the external economic security of Russia in international financial and economic organizations // Экономические отношения. – 2019. – № 1. – p. 11-26. – doi: 10.18334/eo.9.1.39923 .

Страница обновлена: 03.07.2020 в 17:18:41