Модели страхования профессиональных рисков в зарубежных странах

Введение

Страхование от несчастных случаев на производстве является первой и самой распространенной системой финансовой защиты занятых от производственных травм и профессиональных заболеваний. В рамках данной системы социального страхования предусматривается финансирование превентивных мероприятий, направленных на предотвращение производственного травматизма и профессиональных заболеваний, а также выплата пособий пострадавшим и членам семей погибших работников.

Идея социального страхования профессиональных рисков быстро распространилась в промышленно развитых странах в начале XX века. По аналогии с Германией, которая первая приняла систему социальной защиты работников, занятых на тяжелых промышленных объектах, законы об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве были приняты в Австрии в 1887 году, в Норвегии – в 1894 году и в Финляндии – в 1895 году [8] (Yashin, 2013). На сегодняшний день система социального страхования от несчастных случаев на производстве функционирует в 165 странах мира.

Международная организация труда сыграла значимую роль в становлении, развитии и дальнейшем совершенствовании института социального страхования от профессиональных рисков. Начиная с 1919 г., то есть, по сути, с этапа зарождения наднационального органа регулирования труда в мире, система страхования профессиональных рисков стала внедряться и устойчиво сохранять свои позиции в законодательстве многих стран, в первую очередь европейских. Первым наднациональным документом, регулирующим данную сферу социального страхования, стала Конвенция о страховых выплатах для работников сельского хозяйства, принятая в 1921 году [25]. В 1925 году была принята Конвенция о страховых выплатах работникам, пострадавшим от несчастных случаев на производстве [24], и в этом же году была принята первая Конвенция о компенсационных выплатах в пользу пострадавших от профессиональных заболеваний [26]. В 1964 году была принята Конвенция о пособиях в связи с производственным травматизмом № 121 [13], в которой уже в системном виде представлена деятельность уполномоченных органов по определению несчастных случаев на производстве, при наступлении которых пострадавшему полагаются не только компенсационные выплаты, но и покрытие расходов на лечение, реабилитацию и поддержание финансового состояния его иждивенцев в случае утраты трудоспособности или смерти пострадавшего. Данная концепция была изменена в 2002 году за счет добавления в качестве страхового случая профессиональных заболеваний.

В качестве дополнения к Конвенции 1964 года выступает Конвенция № 102 1952 г. «О минимальных стандартах социального обеспечения» [21], которая определяет минимально возможный уровень социального обеспечения, в том числе при наступлении стойкой или временной утраты трудоспособности.

Учитывая различные условия труда, характер занятости, специфику социально-трудовых отношений в разных странах, можно сделать суждение и о различиях в системе страхования профессиональных рисков.

Исследованием моделей и схем данного вида страхования в странах мира занимались такие отечественные ученые, как Бойко О.В., Еселханова Г.А., Ильин С.М., Каминский К.П., Муканова Д.Б., Роик В.Д., Туринова Т.И., Шевченко Л.А., Яшин С.Н. и др. Среди зарубежных исследователей выделяются Р. Батлер, Дж. Ла Ду, Г. Хром, Д. Скот, Дж. Бьонг, К. Хунг, К. Парсонс, Д. Уолтерс, Р. Клейн, С. Вальцербахер, М. Брончетти.

Анализ источников свидетельствует о том, что отечественные исследователи большее внимание уделяют описательной характеристике различий в системе страхования от несчастных случаев на производстве в разных странах мира [1, 4, 5, 6] (Eselkhanova, Mukanova, 2019). В то время как зарубежные исследователи изучают вопросы влияния разных моделей данного вида страхования на его эффективность [14], либо адекватность выплат в пользу пострадавших [13], либо уровень производственного травматизма и возвращения к труду [17, 24] (Jun-Byoung, Kwan Hyung, 2011).

Целью данной статьи является выявление типологии системы страхования профессиональных рисков, а также тенденций его развития на основе анализа современного зарубежного опыта.

Модели страхования профессиональных рисков в зарубежных странах

Несмотря на значительное повышение технологичности и безопасности труда, производственные травмы и профессиональные заболевания до сих пор достаточно распространены. По оценке МОТ, ежегодно в мире от несчастных случаев умирают более 2,3 миллиона человек, а сотни миллионов людей страдают от приобретенных профессиональных заболеваний [5]. В последние годы мировой опыт демонстрирует все большее вовлечение в систему страхования от несчастных случаев на производстве предупредительного и реабилитационного механизмов [14]. В систему страховых тарифов включаются понижающие коэффициенты, учитывающие усилия и расходы работодателей на предупреждение несчастных случаев на производстве и, как следствие, снижение профессиональных рисков [15].

В этой ситуации социальное страхование от несчастных случаев на производстве является актуальным направлением в рамках формирования государственной социальной политики и жизненно необходимым условием безопасного труда.

Данная система страхования реализуется в трех направлениях:

Во-первых, стимулирование работодателей к организации профилактики и улучшению условий и гигиены труда с целью сокращения производственных травм и профессиональных заболеваний.

Во-вторых, данная система нацелена на реабилитационную компоненту с целью скорейшего возвращения людей к труду, возможности к самостоятельному заработку и социализации.

В-третьих, данная система предполагает компенсационную компоненту в том случае, если работник утратил трудовые функции вследствие инвалидности или тяжелого профессионального заболевания.

При эффективной работе социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний приносит выгоды работникам, работодателям и государству. Оно играет позитивную роль в защите уровня жизни трудящихся и может способствовать поддержанию прочных производственных отношений. Объединяя риски, связанные с несчастными случаями на производстве и профессиональными заболеваниями, система страхования профессиональных рисков помогает отдельным предприятиям снизить риски, с которыми они в противном случае столкнулись бы в условиях отсутствия такой системы.

Компенсационный механизм в условиях тяжелого и опасного труда наблюдался еще в ранних индустриальных социально-трудовых отношениях, для которых неблагоприятные условия труда были скорее нормой, нежели исключением. Рабочие, занятые в тяжелой промышленности, получали за свой труд более высокую заработную плату, что и представляло собой компенсацию со стороны работодателя за риск причинения увечья и получения стойкой утраты трудоспособности или смерти. В настоящее время данный компенсационный механизм является устаревшим и противоречащим Концепции достойного труда МОТ [2]: «Достойный труд – это безопасный труд. Хорошо оплачиваемый труд, но при этом опасный не может быть достойным трудом» [3]. В странах, в которых активно внедряется и продвигается Концепция достойного труда, отказались от компенсационного механизма в виде повышения оплаты за опасный труд, но подобная практика до сих пор широко распространена в странах СНГ, включая Россию (например, более высокая заработная плата установлена работникам, занятым в добывающей промышленности [6]).

Уход от компенсационного механизма за счет более высокой оплаты труда и переход к законодательно установленной ответственности работодателя в части обеспечения безопасных условий труда и возмещения вреда в связи с несчастным случаем на производстве начался в европейских странах в начале XX в. Согласно первоначально установленной системе, работодатели напрямую финансировали возмещение вреда здоровью, причиненного работникам их предприятий. Но в данной ситуации работники оказывались заложниками финансового положения работодателя: в случае банкротства компании или крупных аварий, в результате которых жертвами становилось сразу большое количество работников, люди оказывались социально незащищенными вследствие финансовой несостоятельности компании выплатить возмещение пострадавшим. В этой связи схемы возмещения вреда пострадавшим на производстве, основанные на страховом механизме, более безопасны для работников.

В настоящее время именно механизм социального страхования, основанный на аккумулировании страховых взносов работодателей, законодательно закреплен в большинстве стран. Учитывая, что финансовая устойчивость системы страхования профессиональных рисков в условиях социального страхования растет при увеличении количества страхователей, даже крупные производственные аварии с большим количеством жертв не влекут за собой несостоятельность государства, и пострадавшие в полном объеме могут получить установленное законом возмещение. Таким образом, социально ориентированное страхование профессиональных рисков нивелирует недостатки схемы возмещения вреда, которая основана на принципе ответственности работодателей.

Анализ институциональных аспектов функционирования системы страхования профессиональных рисков в странах мира позволяет выделить три модели данного вида страхования:

1. Государственная модель.

2. Частно-государственная модель.

3. Модель страхования, основанная на ответственности работодателя.

Любая модель страхования профессиональных рисков определяет:

1. Риски страхового покрытия: порядок отнесения несчастного случая или заболевания работника к страховому событию; классификация профессиональных рисков.

2. Контингент застрахованных: только наемные сотрудники, работающие по трудовым договорам (так называемый традиционный подход к определению статуса застрахованного) либо все категории занятых, включая самозанятых, студентов, индивидуальный предпринимателей (так называемый широкий подход).

3. Порядок уплаты страховых взносов: субъект, на которого возлагается обязанность по уплате страховых взносов (только работодатель: работодатель и работник одновременно); порядок определения и величина страхового тарифа; экономические стимулы для снижения страхового тарифа.

4. Состав, форму и размер компенсационного возмещения пострадавшим работникам и членам их семей.

5. Схему выплат компенсационных пособий: периодические, единовременные выплаты, либо и те, и другие.

В том случае если государство приняло государственную модель страхования профессиональных рисков, то за регулирование всех пяти элементов ответственны уполномоченные государственные органы. Если государством установлена смешанная (частно-государственная) модель страхования профессиональных рисков, то определение и регулирование того или иного элемента модели распределено между государственными органами и частными страховыми компаниями. Но даже в этом случае государство оставляет за собой надзор за деятельностью частных страховых компаний.

Государственная модель социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

В развитых странах, как и в странах СНГ, именно эта модель получила наибольшее распространение. При такой модели определяются администрирующий, надзорный и финансовый органы, осуществляющие аккумулирование страховых взносов и выплаты компенсаций пострадавшим. Зачастую все эти функции возлагаются на государственный внебюджетный фонд.

Принимая во внимание необходимость проведения актуарного анализа и расчетов при условии существования страхового механизма социальных выплат, уполномоченный государственный орган проводит работу по оценке эффективности существующих схем взимания страховых взносов, оценивает финансовую устойчивость системы и инициирует изменения в законодательстве, направленные на совершенствование и повышение эффективности механизма установления страховых взносов, а также размеров и порядка осуществления страховых выплат [18] (Klein, Krohm, 2006).

Анализ зарубежной практики свидетельствует, что в условиях государственной модели страхования профессиональных рисков тарифы устанавливаются для профессиональных групп: чем выше степень опасности труда применительно к той или иной профессиональной группе, тем выше страховой тариф для работодателя [17] (Jun-Byoung, Kwan Hyung, 2011).

Частная или частно-государственная (смешанная) модель страхования

Данная модель является менее распространенной в настоящее время, при этом исследования, направленные на сравнение государственной и частной модели страхования профессиональных рисков, свидетельствуют о более высокой эффективности последней.

Как правило, частные страховые компании отвечают за взаимодействие с работодателями на предмет продажи страховых пакетов и осуществляют актуарную работу. Государство оставляет за собой нормативно-правовую и надзорную функции. Основным регулирующим механизмом в данной модели является лицензирование страховых компаний, порядок которого закреплен законодательно.

В условиях частной системы страхования профессиональных рисков государство оставляет за собой решение ряда задач:

· Страхование от профессиональных заболеваний.

· Страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний для государственных служащих, сотрудников полиции и военнослужащих.

· Создание гарантийного фонда для организаций с высокой степенью профессионального риска на случай их банкротства.

Модели страхования, основанные на ответственности работодателя

Несмотря на очевидные минусы такой модели (в частности, зависимость работников от финансовых возможностей своего работодателя, а также сложность получения пролонгированного возмещения в случае приобретения профессионального заболевания), данная модель сохраняется в ряде стран (Великобритания, Нидерланды) [7] (Shevchenko, Turinova, 2006).

Учитывая объективные сложности, исторически сложились три разновидности такой модели [12] (Walters, 2007):

1. Полная ответственность работодателей, или прямое финансирование профессиональных рисков. Данная модель характерна для Англии и Нидерландов. Данные страны в полной мере отказались от государственно-компенсационного механизма финансирования профессиональных рисков, и в настоящее время в части финансового обеспечения пострадавших работников и членов их семей применяются общие принципы гражданского права и отсутствуют ограничения в отношении суммы претензии, которую может предъявить пострадавший работник. Работодатель несет ответственность по финансированию медицинских и реабилитационных расходов, а также по выплате пособий, предусмотренных в рамках системы социального обеспечения.

2. Ответственность работодателей как дополнительная мера к компенсационному механизму. Данная модель характерна для Италии, Японии, Польши, Румынии, Дании. При таком подходе работодатель может нести ответственность за моральный ущерб, причиненный пострадавшему работнику, при этом медицинские, реабилитационные и компенсационные расходы возмещаются через созданную в стране систему социального страхования.

3. Ограниченная ответственность работодателей, возникающая только в связи с умышленным причинением вреда. Пример такой модели можно найти в Австрии, Франции, Германии и некоторых штатах США.

Таким образом, финансовые риски, связанные с несчастными случаями на производстве и профессиональными заболеваниями, необходимо относить в том числе на страховые системы социального обеспечения.

Схематично существующие модели финансирования профессиональных рисков в зарубежных странах представлены на рисунке 1.

На основании данных, представленных в таблице 1, можно сделать вывод о превалирующей роли работодателей в большинстве стран в фондировании средств для финансирования профессиональных рисков. При этом, как правило, ставки взносов определены в зависимости от класса риска.

На основе изученного опыта финансирования профессиональных рисков за рубежом и его развития можно прийти к выводу о двух основных тенденциях в этой сфере:

1. Усиление превентивных мероприятий в системе финансирования профессиональных рисков.

Рисунок 1. Модели финансирования профессиональных рисков

Источник: составлено автором на основе [9, 11, 12, 17] (Yashin, 2011; Parsons, 2010; Walters, 2007; Jun-Byoung, Kwan Hyung, 2011).

Таблица 1

Ключевые характеристики моделей страхования профессиональных рисков в некоторых странах

Финансирование профессиональных рисков сочетает в себе три основных элемента:

· компенсационные выплаты пострадавшему или семье погибшего работника;

· расходы на реабилитацию работника;

· расходы на предотвращение несчастных случаев и профилактику профессиональных заболеваний.

На основании статистических данных, представленных Евростатом и ОЭСД, удалось рассчитать доли представленных элементов расходов (табл. 2).

Таблица 2

Распределение расходов в системе финансирования профессионального риска в некоторых развитых странах

Как видно из таблицы 2, в развитых странах наибольшую или, по крайней мере, значительную долю в совокупных расходах занимают расходы на реабилитацию пострадавшего и профилактику несчастных случаев и профессиональных заболеваний, в то время как в странах Восточной Европы до сих пор, несмотря на принимаемые активные шаги в сторону профилактических мероприятий, направленных на предотвращение несчастных случаев и профессиональных заболеваний, а также на скорейшую реабилитацию пострадавшего работника, компенсационные выплаты остаются превалирующими в структуре расходов.

2. Постепенная приватизация системы финансирования профессиональных рисков.

Существуют некоторые признаки того, что системы финансирования профессиональных рисков в странах с развитой экономикой претерпевают постепенный сдвиг в сторону приватизации и все большей доработки тарифов, уплачиваемых работодателями в государственные или частные страховые фонды. По некоторым исследованиям, частная система страхования профессиональных рисков более эффективна [10] (Butler, Worrall, 1986), справедлива [16] (LaDou, 2011), но одновременно сложна и требует развитой финансовой системы и системы государственного администрирования финансового рынка [18] (Klein, Krohm, 2006). За последние десять лет модели частного страхования приняли Норвегия и Аргентина, два штата США и один австралийский. Единственным примером огосударствления частной системы является Новая Зеландия [16] (LaDou, 2011). При этом в развивающихся странах превалирует система обязательного государственного страхования от профессиональных рисков.

Заключение

Трудно оценить значение системы страхования профессиональных рисков и проводить эмпирические исследования без понимания типологии и базовых различий в моделях данного вида страхования. В статье представлена характеристика существующих в настоящее время схем страхования профессиональных рисков, а также выявлены тенденции их развития.

Существующие модели страхования сложились под воздействием индустриальной эпохи, и несмотря на смену технологического уклада, во многих странах мира именно индустриальный подход доминирует в концепциях страхования профессиональных рисков. Типология профессиональных рисков, условия, при которых пострадавший имеет право на компенсации, порядок назначения выплат и формирование страховых фондов не изменились кардинальным образом ввиду изменения структуры мировой экономики, а также повышения уровня технологичности производства. В результате все менее актуальными становятся промышленные профессиональные риски, но возрастает актуальность психоэмоционального фактора труда и, как следствие, стресса как профессионального риска.

Также все большая актуализация нестандартной занятости еще больше ставит под вопрос адекватность существующих схем страхования профессиональных рисков, так как действующие модели ориентированы на классическую форму трудовых отношений в виде заключенного трудового договора между работодателем и работником и наличия рабочего места работника непосредственно на территории работодателя.

Эти явления свидетельствуют о необходимости реформирования сложившихся моделей страхования профессиональных рисков в странах мира, включая Россию. Глобализация и усиление международной конкуренции между фирмами и отраслями могут быть одним из факторов, влияющим на движение к оптимизации систем и использованию в национальных системах отдельных элементов наиболее успешных международных моделей финансирования профессиональных рисков.

Обзор зарубежных моделей страхования профессиональных рисков может служить отправной точкой для дальнейших эмпирических исследований, направленных на оценку эффективности или адекватности выплат в пользу пострадавших в условиях той или иной модели страхования.