Методология оценки риска в контексте экономической безопасности топливно-энергетического комплекса

В настоящее время любой вид экономической деятельности подвержен влиянию внешних и внутренних факторов, которые могут дестабилизировать его функционирование. Данные обстоятельства вносят в рыночные отношения элемент неопределенности и затрудняют выбор оптимального пути к достижению цели. Одной из важных функций государства становится обеспечение экономической безопасности. Защита от крупных угроз происходит на федеральном уровне. Предупреждение и ликвидацию последствий локальных угроз эффективно могут решать органы государственной власти субъектов Федерации.

Экономическая безопасность характеризует такое состояние экономики региона, при котором обеспечивается защита от внутренних и внешних угроз, поддерживается высокий уровень жизни населения, стабильно развиваются все виды экономической деятельности.

Экономическая безопасность связана с категорией «риск». В словаре-справочнике экономический риск определяется как возможность потерь вследствие случайного характера результатов принимаемых хозяйственных решений или совершаемых действий [1].

Концепция риска исходит из того, что экономические явления и процессы подвержены воздействию различных факторов (политических, природных, социальных, техногенных). Для принятия управленческого решения в условиях риска требуется учитывать вероятность возникновения критических ситуаций.

Классификация риска

Изучать риск можно с двух точек зрения: как явление, вызванное в результате воздействия внутренней и внешней среды в деятельности ТЭК, региона и страны, а также их сочетаниями; как процесс распространения этих явлений в пространстве и времени.

Рисковая ситуация представляет собой нарастание факторов, грозящих ухудшить показатели хозяйственно-экономической деятельности. Данная нежелательная ситуация возникает из-за отклонения значений индикаторов безопасности от приемлемого уровня. Одни и те же признаки бывают характерны для разных рисковых ситуаций.

На основании систематизации данных, изложенных в различных литературных источниках, посвященных проблеме риска, предлагается классифицировать риски для топливно-энергетического комплекса.

Признаками, положенными в основу классификации рисков, являются: вид источника; время возникновения; основные факторы возникновения; характер учета; характер последствий; сфера возникновения и другие (см. рис.1.).

По виду источника риски для топливно-энергетического комплекса можно разделить на внешние и внутренние.

К внешним относятся риски, которые не зависят от деятельности ТЭК – природные катастрофы, изменение законодательства, регулирующего хозяйственную и предпринимательскую деятельность, налогообложения, ликвидация предприятий из-за распоряжения государственных органов. На уровень внешних рисков влияет совокупность факторов – экономических, политических, географических, демографических, социальных.

Внутренний риск связан непосредственно с деятельностью ТЭК. Его уровень зависит от активности руководства компании, выбора оптимальной стратегии, политики и тактики, производственного потенциала, технического оснащения, производительности труда, техники безопасности. К внутренним рискам относятся – производственный, финансовый, коммерческий, экологический.

По сфере возникновения различаются следующие виды риска:

– производственный – риск, связанный с невыполнением планов и обязательств по производству, распределению, передачи газа, электроэнергии, теплоэнергии в результате воздействия внешней и внутренней среды.

– коммерческий – риск понести убыток в процессе финансо­во-хозяйственной деятельности. Его причинами могут быть уменьшение объемов реализации, снижение объемов закупок, повышение закупочной цены на энергоресурсы, повышение издержек обращения, потери ресурсов в процессе обращения и др.;

– финансовый – риск, возникающий в связи с невыполнением предприятием своих финансовых обязательств. Его причинами являются изменение покупательной способности денег, неосуществление платежей, падение курсов валют и акций, увеличение налоговых ставок, инфляция, банкротство, невозврат депозитных вкладов в намеченный договором срок или в полном объеме и т.п. Все это может привести предприятие к временной неплатежеспособности и снижению финансовой устойчивости.

По причине возникновения риски делятся на следующие категории:

– природно-естественный – риск, связанный с проявлением стихийных сил природы (наводнения, снегопады, землетрясения, оползни, эпидемии, пожары и т. п.);­

– политический – возможность возникновения убытков или уменьшения размеров прибыли вследствие государственной политики;

– транспортный – риск, связанный с перевозками грузов различными видами транспорта;

– техногенный – риск, источником которого является хозяйственная деятельность ТЭК.

По видам последствий риски делятся на:

– экологический – вероятность наступления события, имеющего неблагоприятные последствия для природной среды и вызванного негативным воздействием хозяйственной или иной деятельности, чрезвычайными ситуациями природного и техногенного характера [2];

– социальный – вероятность того, что пострадает определенное количество людей, подвергаемых той или иной опасности;

– экономический – возможность потери прибыли вследствие случайного характера результатов производственно-хозяйственной деятельности.

По частоте воздействия риски различают:

– постоянный – риск, воздействие которого существует всегда;

– периодический – риск, возникающий время от времени (например, при пуске или остановке оборудования, при неблагоприятных метеоусловиях и т.д.);

– разовый – риск, появляющийся при создании нестандартной ситуации.

Рис. 1. Классификация рисков в топливно-энергетическом комплексе

По уровню опасности риск бывает:

– допустимый; при данном виде риска в ТЭК могут быть убытки, однако их размер меньше ожидаемой прибыли. При этом осуществляемый вид экономической деятельности, несмотря на вероятность риска, сохраняет свою целесообразность;

– критический; связан с опасностью потерь в размере произведенных затрат на осуществление данного вида деятельности. Критический риск может быть первой (существует угроза неполуче­ния дохода) и второй (есть вероятность потерь в размере, равном величине полных издержек) степени;

– катастрофический; характе­ризуется опасностью угрозы потери прибыли в размере, равном или пре­вышающем все имущественное состояние предприятия. Экономическая деятельность при данном уровне риска недопустима, даже если она выгодна [3].

Помимо перечисленных выше риски также бывают организационные, рыночные, кредитные, имущественные, торговые, юридические, технико-производственные.

Как правило, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают воздействие друг на друга.

Количественная оценка экономического риска

Под рисковой ситуацией будем понимать сочетание условий или обстоятельств, появление которых может привести к возникновению фактора (факторов) риска – причины, движущей силы, приводящей к негативному воздействию на работу топливно-энергетического комплекса (ТЭК). Каждая ситуация может обусловить как один фактор риска, так и несколько сразу, оказывающих влияние на возникновение одного или нескольких видов риска в зависимости от характера нанесения ущерба (см. рис.2).

Рис. 2. Взаимосвязь между ситуациями, факторами и видами риска

Формализованная взаимосвязь между ситуациями и факторами риска записывается в виде матрицы смежности с элементами

Классификационное пространство ситуации–факторы–виды рисков можно представить в виде многогранника, представляющего общий риск ТЭК (см. рис. 3).

Рис. 3. Многомерная структура рисков

Классификационный признак характеризует ситуации угроз, признак – различные факторы риска, являющиеся следствием возникновения различных ситуаций, призна –различные виды рисков [2].

Классификационное пространство в целом характеризует наличие -го вида риска, связанного с -м фактором риска в j-й ситуации .

Факторы, потенциально влияющие на увеличение уровня риска, могут быть внешними и внутренними.

На внутренние факторы субъект хозяйственно-экономической деятельности может воздействовать целенаправленно управленческими решениями, такими как вложение средств, приобретение оборудования, изменение договора. Внутренние факторы имеют управляемый характер.

Внешние факторы вызывают возмущающее воздействие на субъект хозяйственно-экономической деятельности. К ним необходимо приспосабливаться, т.е. строить свою экономическую политику с учетом этих факторов.

Под риском будем понимать вероятность возникновения угроз, объединенную с величиной возможного ущерба. Пусть – вероятность возникновения -й ситуации; – вероятность возникновения -го фактора риска в -й ситуации; – вероятность -го вида риска от -го фактора риска в -й ситуации. Тогда вероятность того, что возникновение -го фактора риска в -й ситуации приведет к -му виду риска, можно определить по следующему соотношению:

. (1)

Основные ситуации и связанные с ними факторы риска для ТЭК Тамбовской области приведены в таблице 1.

Таблица 1

Основные ситуации и связанные с ними факторы риска для ТЭК Тамбовской области

Взаимосвязь между ситуациями и факторами риска представлена в таблице 2 (обозначение: «+» – появление ситуации приводит к возникновению фактора риска, «–» – появление ситуации не приводит к возникновению фактора риска). Данная таблица составлена на основе анализа данных Тамбовстата и мнения экспертов.

Таблица 2

Взаимосвязь между ситуациями и факторами риска

Если исходной информации для проведения анализа риска недостаточно, то его вероятность определяют с использованием причинно-следственных закономерностей (логик) возникновения угроз из совокупностей промежуточных событий, т.е. на базе разработки соответствующих сценариев.

Расчет вероятности возникновения неблагоприятной ситуации

Показатели состояния безопасности (индикаторы) представляют собой случайные величины, подчиняющиеся закону Пуассона, основанному на следующем определении.

Если вероятность наступления события в каждом испытании стремиться к нулю при неограниченном увеличении числа испытаний, причем произведение стремиться к постоянному числу , то вероятность того, что событие появится раз в независимых испытаниях, удовлетворяет предельному равенству

. (2)

Для количественного расчета значений вероятности возникновения неблагоприятной ситуации в ТЭК необходимо либо применять формулу (2), либо использовать формулу , где – число случаев наступления события А, общее число событий.

В процессе исследования авторами были получены значения вероятностей появления рисков, связанных с возникновением экономического ущерба. Вероятность аварии на объекте ТЭК составила 1; вероятность ухудшения финансовых показателей, повлекших за собой банкротство – 8; вероятность загрязнения окружающей среды – ; вероятность снижения темпов отпуска энергоресурсов потребителям – .

Высокий уровень риска аварии на объекте ТЭК связан с большим износом основных производственных фондов.

На практике при оценке риска применяются такие методы, как построение «дерева решений», сценарии развития событий, имитационные модели и графический анализ.

Выводы

Деятельность в экономической сфере планируется по нескольким показателям, которые могут меняться случайным образом [4]. При этом нежелательны резкие отклонения этих показателей от среднего уровня, т.к. это означает угрозу потери контроля. В связи с этим мерой риска можно считать среднее квадратическое отклонение индикаторов безопасности. Чем меньше стандартное отклонение от среднего значения, тем стабильнее энергетическая сфера.

Однако такие показатели, как максимально возможная прибыль, уменьшение издержек, износа оборудования и т.д. являются целевыми функциями управления [5]. В итоге, при обеспечении экономической безопасности приходится решать две задачи: получение экстремального значения для целевой функции при одновременной минимизации риска.

Для адекватного прогноза возникновения угроз безопасности и их возможных последствий необходимо:

– создать базу данных чрезвычайных ситуаций, которые случаются в экономике региона и ТЭК, в частности, из-за перебоев поставок ТЭР потребителям;

– разработать и внедрить систему мониторинга и диспетчеризации состояния ТЭК, которая позволит прогнозировать, идентифицировать и контролировать появление неблагоприятных ситуаций.