Analysis of the commercial banks operational activity to assess the level of the population debt burden in modern conditions

Введение

Соотношение уровня просроченной задолженности с интерпретацией цикличности развития кредитной деятельности российских банков позволяет сформулировать выводы о направленности как текущего, так и перспективного развития кредитования в российской экономике. В этой связи изучение показателя долговой нагрузки банковских клиентов позволяет формировать управленческие решения для повышения эффективности операционной деятельности коммерческого банка как с точки зрения обеспечения прибыльности, так и в части достижения стратегических целей и задач развития банковского бизнеса.

Целью работы является анализ операционной деятельности коммерческих банков по оценке уровня долговой нагрузки населения в современных условиях.

Для того чтобы прийти к цели, необходимо реализовать следующие задачи:

1) изучить сущность понятия операционной деятельности банков и показателя долговой нагрузки;

2) рассмотреть статистические данные по вопросу;

3) определить влияние показателя долговой нагрузки на операционную деятельность банков.

Научная новизна заключается в исследовании и разработке одного из возможных методов изучения эффективности операционной деятельности коммерческих банков, который учитывает непосредственное влияние показателя долговой нагрузки (ПДН).

Предполагается, что применение обязательного расчета ПДН для коммерческих банков и микрофинансовых организаций призвано стабилизировать ситуацию на рынке кредитования.

В качестве материалов для исследования выступают нормативные правовые акты в области кредитования, результаты исследований российских и зарубежных ученых, таких как Ж. Тироль, Дж. Синки-мл., Казимагомедов А.А., Терновская Е.П., Новосельцева М.М., Назаренко В.С., Идрисова Э.А., статистические данные, представленные на официальных сайтах: ЦБ РФ, Единая межведомственная информационно-статистическая система (ЕМИСС), Национальное бюро кредитных историй (НБКИ).

Операционная деятельность коммерческих банков

Коммерческие банки являются важными элементами любой экономической системы, однако не стоит забывать о том, что одной из основных целей функционирования этих экономических институтов является увеличение прибыли. Для того чтобы получить прибыль от осуществляемой деятельности, коммерческие банки зачастую задействуют многих субъектов экономических отношений – начиная от партнеров, вкладчиков и акционеров и заканчивая штатными сотрудниками самого банка. Отметим, что для каждой из перечисленных фигур максимально важно повысить эффективность и прибыльность деятельности банка, ведь от этого зависит дальнейшее увеличение капитала коммерческого банка [6, с. 12] (Sinki, 2019, р. 12). Именно операционная деятельность коммерческих банков является основной деятельностью, приносящей доход.

Для более подробного изучения операционной деятельности рассмотрим сущность данного понятия. В научной литературе под операционной деятельностью понимается некоторый набор операций, которые направлены на привлечение и размещение ресурсов на рынке. Так, например, к этапу «привлечения» относится формирование выгодных условий по вкладам для воздействия на спрос на депозиты, которое осуществляется с целью привлечения денежных средств в банковскую систему. Этап «размещения» является более широким – к нему относятся как операции по взаимодействию с банковскими счетами физических и юридических лиц в совокупности с иными функциональными операциями, осуществляемыми банком в отношении клиентов, так и по выпуску ценных бумаг, их первичному публичному размещению (IPO) и иным операциям, связанным с финансовой арендой. Также в научных источниках отмечается важность понятия банковской политики, которое может быть использовано как по отношению к операционной деятельности банка в целом, так и к отдельным ее аспектам [2, с. 54] (Kazimagomedov, 2020, р. 54).

Понятию банковской политики следует уделить особое внимание не только потому, что оно затрагивает операционную деятельность коммерческих банков, но также и вследствие того, что зачастую такая политика влияет на большинство функций, осуществляемых банком: от кредитования и инвестирования до управления дочерними компаниями и внутренним управленческим аппаратом [5] (Novoseltseva, 2019). А грамотное управление кредитованием является важной составляющей для эффективности банковской политики в целом [8, с. 15–19] (Ternovskaya, 2019, р. 15–19). Иными словами, банковская политика по сути своей является неким образом действий банка, которые являются наиболее благоприятными для достижения поставленной цели.

Особое внимание следует уделять кредитованию как одному из важнейших, приоритетных и популярных направлений деятельности коммерческих банков. В этой связи при осуществлении операционной банковской деятельности должны минимизироваться кредитные риски [3] (Idrisova, 2016).

Обзор рынка потребительского кредитования

Согласно статистическим данным, для российских коммерческих банков за последние несколько лет около 80% ресурсов, направляемых на дальнейшее развитие, составляют депозиты граждан [10]. Кроме того, затрагивая вопрос операционной деятельности российских банков, следует заметить, что от 70% до 90% их прибыли формируется за счет активных кредитных операций клиентов [10]. Стоит заметить, что столь позитивная тенденция была нарушена с конца 2020 г. – начала 2021 г. Так, по данным Национального бюро кредитных историй, в январе 2021 года количество потребительских кредитов, выданных населению, ограничилось 1,15 млн рублей. Важно подчеркнуть, что по сравнению с показателями прошлого года за рассматриваемый период количество выданных кредитов населению превышало указанный на 11,3% [9].

Можно выделить ряд причин, с которыми связано сокращение количества выданных потребительских кредитов на территории России. Первым аспектом является снижение реальных доходов населения. Пандемия оказала значительное влияние на экономику России. Второй аспект – банки были вынуждены повысить кредитные ставки в связи с политикой Центрального банка и экономической ситуацией в стране в целом, вследствие чего спрос на потребительское кредитование значительно снизился. Следующим аспектом является ужесточение требований, которые предъявляются потенциальному заемщику. Данный пункт политики банковского сектора также связан с ухудшением экономической ситуации в стране – риск невозврата кредита возрос, поэтому банки были вынуждены более тщательно проверять кредитную историю, платежеспособность и ряд других характеристик, влияющих на дальнейшее погашение кредиторской задолженности. Наконец, четвертым аспектом, повлиявшим на снижение количества выданных потребительских кредитов на территории РФ, является изменение требований к обеспечению кредита – банки повысили существовавшие ранее требования для снижения рисков невыплаты кредитных обязательств.

Сущность и анализ показателя долговой нагрузки

Одним из показателей, позволяющих объективно продемонстрировать соотношение этих величины платежей и доходов, является показатель долговой нагрузки (ПДН).

В соответствии с Концепцией расчета показателя долговой нагрузки, разработанной Банком России, ПДН заемщика рассчитывается кредитором как отношение ежемесячных платежей заемщика по всем непогашенным кредитам и займам и по вновь выдаваемому кредиту (займу) к среднемесячному доходу за 6 месяцев [12].

В целях поддержания финансовой стабильности банковского сектора с 1 октября 2019 года Банк России ввел в обязанность коммерческих банков расчет ПДН для дальнейшего определения надбавок к коэффициентам риска для расчета нормативов достаточности капитала [1].

Важность применения этого показателя, по нашему мнению, обусловлена еще и тем, что Центральный банк РФ как главный регулятор денежно-кредитных процессов экономики существенно влияет на объем денежных ресурсов, находящихся в распоряжении коммерческих банков [4] (Nazarenko, 2018).

Стоит отметить, что одним из решающих факторов в процессе внедрения показателя долговой нагрузки населения являлась положительная динамика спроса на потребительское кредитование населения. Согласно статистическим показателям темпов прироста в годовом выражении, на 31.12.2020 год рассматриваемый показатель достиг отметки в 18,1 единицу. Заметим, что по сравнению с январем того же года темп прироста увеличился на 3%. Кроме того, согласно анализу осуществленных кредитных операций, большая их часть – розничные кредиты, что обозначает, что прибыль банков заметно уменьшилась. За корпоративные кредиты банки получают большие проценты (рис.) [11].

Рисунок. Статистика роста розничных и корпоративных кредитов за 2020 год

Источник: Официальный сайт Центрального банка РФ [11].

Общий показатель долговой нагрузки, по данным НБКИ, на 1 января 2021 года составил 11,7%. На данный момент показатель достиг исторического максимума. Во многом это связано с пандемией, с сокращением доходов граждан, особенно во втором квартале 2020 года [9].

Показатель долговой нагрузки оказывает прямое влияние на операционные доходы коммерческого банка. Изменение данного показателя во многом зависит от экономической активности населения. В то же время стоит отметить, что экономическая активность населения находится в прямой зависимости от экономической и финансовой ситуации в стране в целом. Так, например, 2020–2021 гг. характеризуются ростом показателя безработицы, снижением реальных доходов граждан, а также ростом цен на товары и услуги. Такие негативные изменения связаны как с пандемией, так и с внешними санкциями, направленными со стороны США и других зарубежных стран. Очевидной является взаимосвязь перечисленных факторов и спроса на потребительское кредитование среди населения – в условиях экономического кризиса и пандемии множество граждан столкнулись с проблемой нехватки денежных средств, однако повышение ставок кредитования и требований, предъявляемых к заемщикам, не позволили населению воспользоваться услугами кредитования в столь сложной экономической ситуации. Одним из ключевых последствий падения спроса на потребительское кредитование среди населения явилась низкая эффективность операционной деятельности коммерческих банков.

Заключение

Таким образом, операционная деятельность коммерческих банков является ключевой целью их функционирования. Более того, для банков важно не просто получить прибыль, а максимизировать ее, минимизировав при этом риски и иные возможные негативные факторы. Однако с учетом современной экономической, политической и эпидемиологической ситуации в стране операционная деятельность банков переживает некий спад, что вызвано снижением спроса на потребительское кредитование, уменьшением реальных доходов населения, а также ужесточением требований к заемщику. Введение обязательного расчета ПДН для банков и микрофинансовых организаций призвано стабилизировать ситуацию на рынке кредитования.

Проведенное исследование отражает возможности использования показателя долговой нагрузки банковских клиентов для минимизации вероятных потерь банка от несоблюдения клиентами собственных обязанностей по заключенному кредитному соглашению. Именно благодаря усовершенствованию и повышению эффективности операционной деятельности коммерческие банки смогут не только повысить доходные статьи собственной деятельности, но также улучшить экономическую ситуацию в государстве в целом, что может стать шагом к экономике общественного блага, которую исследует известный экономист и лауреат Нобелевской премии по экономике Жан Тироль [7] (Tirol Zhan, 2020).