Адаптация внутренней политики кредитной организации к стратегии развития банковского сектора

Бурный рост российского банковского сектора сопровождается рядом нежелательных тенденций. Вследствие этого возникает вопрос о сохранении устойчивости его развития. В частности, особенностью кредитных организаций в России пока остается крайне низкая капитализация по сравнению с международным уровнем. Совокупный капитал всего банковского сектора России, составивший на начало 2007 года 1692,7 млрд рублей, сопоставим с размером капитала одного крупного зарубежного банка. Достаточность капитала за 3 года снизилась с 19,1% до 14,9% [2]. Сохранение данной тенденции может привести к тому, что недостаточный размер капитала в ближайшем будущем может сдерживать дальнейшее развитие активных операций.

Неравномерное развитие кредитных операций в российской банковской системе постепенно аккумулирует риски. Если кредиты нефинансовым организациям за период с 2004 года увеличились в 2,5 раза при росте просроченной задолженности по ним в 1,8 раза, то кредиты физическим лицам за этот же период возросли в 6,9 раза при росте просроченной задолженности по ним в 15,8 раза. При этом доля кредитов нефинансовым организациям в общей сумме кредитов продолжает снижаться, а доля кредитов физическим лицам – расти.

Приведенные данные свидетельствуют, что назревает необходимость принятия дополнительных мер по обеспечению устойчивости развития российского банковского сектора. На наш взгляд, перспективным является поиск путей стимулирования разработки кредитными организациями оптимальной внутренней политики, предусматривающей как динамичное развитие, так и ограничение нарастания рисков.

Для кредитных организаций, характеризующихся оптимальной внутренней политикой устойчивого роста, могут быть введены более низкие нормативы достаточности капитала, нормативы ликвидности, отчисления в систему страхования вкладов по сравнению с кредитными организациями с недостаточно устойчивым развитием.

При реализации дифференцированного подхода к регулированию деятельности банков, в зависимости от устойчивости их развития, важное значение приобретает процесс адаптации или приспособления внутренней политики кредитной организации к общей стратегии развития банковского сектора (далее – процесс адаптации). Положительные тенденции развития банковского сектора должны найти максимальное отражение при разработке и реализации внутренней политики банка, а отрицательные тенденции – по возможности быть сведены к минимуму.

Процесс адаптации должен состоять, на наш взгляд, в сопоставлении:

‑ основных тенденций, характерных для развития банка, с тенденциями, свойственными развитию российского банковского сектора в целом;

‑ выделенных однородных групп банков, что позволяет выявить направления, требующие особого внимания при разработке и реализации внутренней политики кредитной организации.

Поскольку процесс адаптации предлагается использовать в качестве необходимого на современном этапе дополнительного инструмента повышения устойчивости развития российского банковского сектора, его практическая реализация на уровне внутренней политики кредитных организаций очевидно должна стимулироваться Центральным банком.

На первоначальном этапе процесс адаптации может быть включен кредитными организациями в разработку и реализацию внутренней политики на добровольной основе, что позволит наиболее стабильно развивающимся банкам использовать льготные нормативы ведения банковской деятельности. Однако в дальнейшем целесообразно использовать процесс адаптации при разработке и реализации внутренней политики всеми российскими банками. Это сделает развитие банковского сектора более стабильным.

Реализация процесса адаптации, очевидно, будет связана с функционированием созданного Центральным банком института кураторов кредитных организаций. Анализ процесса адаптации должен проводиться куратором на регулярной основе с использованием формализованных критериев, касающихся текущей и планируемой деятельности банка для обеспечения объективности результатов. Изучение процесса адаптации связано с переходом от количественного (статистического) анализа сложившихся значений показателей к более прогрессивному анализу тенденций развития.

Информация о соблюдении кредитными организациями обязательных нормативов на отчетную дату (как пример использования статистического подхода) не позволяет получить ясное представление о динамике развития отдельного банка. Показатели деятельности банка на отчетную дату могут не выходить за рамки нормативных ограничений, но нельзя сказать, как будет развиваться ситуация в дальнейшем. Вследствие этого, надзорные меры предпринимаются с опозданием, когда реализуется негативный сценарий развития событий. Эффективное прогнозирование и принятие своевременных корректирующих мер в процессе банковского регулирования и надзора, на наш взгляд, являются важнейшими шагами по повышению устойчивости развития российского банковского сектора. Внедрение анализа процесса адаптации в надзорную практику и учет его результатов при определении режима банковского надзора позволяет решить указанные задачи.

Динамика показателей, используемых в процессе анализа адаптации, должна давать представление об изменении характеристик устойчивости кредитной организации. Важнейшими ориентирами повышения устойчивости банка являются: достаточность капитала для планируемого объема активных операций, увеличение прибыльности, ограничение рисков, стабилизация ликвидности. Кроме того, используемые показатели должны быть наиболее индикативными, широко применяться в практике банковской деятельности, информация об их значениях, характеризующих развитие банковского сектора в целом, должна размещаться в официальных публикуемых документах Центрального банка.

Исходя из этих критериев, наиболее оптимальным, на наш взгляд, является применение следующей совокупности показателей:

1. Показатели, определяющие общие ориентиры деятельности: динамику размера собственного капитала, достаточность капитала, прирост активов, изменение рентабельности капитала и активов, динамику дохода, изменение соотношения процентных и непроцентных доходов.

2. Отдельные показатели будущего профиля риска: кредитный риск – темп роста ссудной задолженности, динамика просроченной задолженности, изменение показателя размера резервов на потери по ссудам, динамика показателя концентрации крупных кредитных рисков, динамика показателя концентрации кредитных рисков акционеров/участников; рыночный риск – изменение стоимости под риском (value-at-risk, VaR).

3. Показатели изменения характеристик ликвидности: темп роста объема депозитов, в том числе долгосрочных, изменение соотношения объемов кредитов и депозитов, динамика показателя общей ликвидности.

4. Показатели общей эффективности: изменение удельного веса работающих (рисковых) активов в общей сумме активов, динамика коэффициента операционных расходов или коэффициента эффективности затрат.

Реализация предложений по внедрению процесса адаптации в разработку и реализацию внутренней политики кредитных организаций позволит Центральному банку создать не только инструмент эффективного прогнозирования дальнейшего развития банков, но и необходимый на современном этапе развития банковского сектора механизм гибкого влияния на повышение устойчивости функционирования кредитных организаций.