Управление деятельностью страховых компаний: содержание, функции, ключевые показатели

Введение

На сегодняшний день страхование является одной из важнейших, но довольно неизученных сфер экономики в России. Значение страхового рынка заключается в удовлетворении разнообразных потребностей человека в страховой защите от случайных опасностей, обеспечивая бесперебойность воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.

Страховые организации должны быть нацелены на разработку и реализацию мер по удовлетворению потребностей в страховой защите населения с максимальной эффективностью и стабильностью, так как от результативной деятельности страховых компаний зависит эффективное развитие всей экономики Российской Федерации в целом. Одним из способов увеличения деловой активности компаний и эффективности их деятельности на страховом рынке является усовершенствование менеджмента в страховой компании.

Как мы знаем, совершенствование управления деятельностью страховых компаний играет немаловажную роль на сегодняшний день. К тому же в подходах отечественных и зарубежных экономистов к таким определениям, как страховая компания и управление деятельностью, в настоящее время отсутствует единая точка зрения, при этом сущность данных понятий не раскрывается в полной мере, именно это и актуализирует значимость исследования управления деятельностью страховых компаний.

Поэтому целью исследования является оценка различных трактовок и подходов к изучению управления деятельностью страховых компаний, а также уточнение и разработка понятия «управление деятельностью страховых компаний». Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:

- рассмотрены и проанализированы интерпретации различных авторов таких понятий, как управление деятельностью и страховая компания;

- выявлена специфика деятельности страховых компаний и своеобразность управления их деятельностью для эффективного функционирования организации;

- предложено авторское определение, устраняющее недостатки рассмотренных трактовок и дополняющее их, отражающее специфику деятельности страховых организаций.

Теория

Содержание управления деятельностью страховых компаний пока не нашло должного терминологического осмысления, для его интерпретации используются различные понятия, которые описывают отдельно взятые аспекты данного термина. Поэтому нами были выбраны наиболее известные и интересные определения, имеющие различный уровень детализации. Результаты исследований представлены в таблице 1.

Таблица 1

Интерпретации понятия «управление деятельностью»

Как мы можем видеть, существует масса различных интерпретаций понятия «управление деятельностью». Например, В. Далем управление понимается как деятельность, ведущаяся с целью создания благоприятных для человека условий. Такое понимание оставляет за рамками управления процессы любого внечеловеческого регулирования. Из этого следует, что менеджеры, осуществляющие свою деятельность в коммерческой организации, ориентируют свои силы на заработок денежных средств для компании. Например, этого же мнения придерживается такой экономист, как Стрельников Н.В.

Другой точкой зрения обладает кандидат экономических наук Беспалов М.В. По нашему мнению, экономист раскрыл основные аспекты организации управления. Благодаря его подходу к изучению данного вопроса управление деятельностью можно рассмотреть с различных сторон.

Например, с точки зрения маркетинга, управление – это изучение рынка, текущих и перспективных рыночных условий, сбор, анализ и обработка информации о конкурентах, сбор информации и предложений по созданию новых видов услуг.

С точки зрения управления рисками, Беспалов М.В. определяет менеджмент как определение целей развития компании, определение рисков, оценка рисков и выбор управления рисками, внедрение системы управления рисками, изучение юридических аспектов управления рисками организации.

Управление безопасностью – это тестирование показателей, которые являются коммерческой тайной компании, отбор информации и тестирование защиты информации от несанкционированного доступа к ней, защита от СМИ [4] (Bespalov, Kudryashov, 2018).

В иностранных источниках управленческая деятельность рассматривается как вид трудовой профессиональной деятельности, которая может быть реализована в рамках организации, прежде всего, должностными лицами по обеспечению руководства. По мнению Сахно А. и Кучер Л., субъектом управленческой деятельности с этих позиций являются иерархически соподчиненные должностные лица – руководители [5] (Sakhno, Salkova, Polishchuk, Kucher, Stashko, 2020).

Далее рассмотрим различные подходы к определению «страховые компании» (табл. 2).

Таблица 2

Интерпретации понятия «страховая компания»

Изучение такого понятия, как страховая компания, по нашему мнению, следует начать с рассмотрения законодательства РФ. В статье 6 федерального закона страховые компании определяются формулировкой «страховщики». Закон определяет их как юридически оформленных единиц, которые берут на себя обязательства по страхованию и имеют для этого соответствующую лицензию.

Страховые компании также можно интерпретировать как финансовых посредников, специализирующихся на предоставлении страховых услуг. С этой точки зрения свое определение дает Дорожко Т.П., по его мнению, основная задача страховщиков заключается в обеспечении бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации (страховщика).

Похожего мнения придерживается такой автор, как Р.Р. Карабаш. Особое внимание он уделяет тому, что возмещение материального ущерба происходит за счет взимания сборов со многих лиц. Явным упущением приведенного определения является его слабое указание на формирование специализированных страховых фондов, а достоинством – замечание о том, что компенсация ущерба производится за счет сборов, взимаемых со многих заинтересованных лиц.

Определение, данное Е.М. Глушковой, указывает на экономическую составляющую страхования, которая основывается на том, что в конечном итоге после распределения убытков между многими лицами для каждого из них в отдельности данный убыток становится незначительным, в то время как имущественное положение застрахованного лица восстанавливается быстро и практически без особых для него потерь.

Зарубежные авторы при определении страховых компаний берут во внимание не все перечисленные признаки страхования, что, несомненно, следует считать определенным упущением. Так, Птицын С.Д. и Хромова А.В. выделяют в своем подходе формирование страхового фонда, а также возмещение убытков (вреда, ущерба) вследствие наступления неблагоприятного события. При этом нет указания на то, что страховые компании осуществляют, прежде всего, экономические отношения.

Управления деятельностью страховых компаний

После рассмотрения различных интерпретаций таких определений, как управление деятельностью и страховая компания, постараемся выделить из всего разнообразия понятий определение, наиболее близкое к «управление деятельностью страховых компаний», которое будет отражать специфику деятельности страховщика. С точки зрения функционального подхода, которым руководствуется Тайбек Ж.К., управление деятельностью страховых компаний можно определить перечнем функций управления, характерным именно для страховых организаций [13] (Taybek, Sarieva, 2016). Автор выделяет такие функции управления, как:

- быстрое достижение хорошего результата от поставленных целей и задач всех сотрудников страховой компании, наличие способов управления, требующиеся для задач страхования;

- комплексное осуществление процесса управления страховой компанией посредством предварительного планирования, регулировки и наблюдения задач страхования;

- сохранение финансовой стабильности и единства текущего и перспективного планов, обеспечивающее сегодняшнее состояние страховой компании и ее будущие задачи;

- совершенствование службы сотрудников страховой компании и членов этой компании, поддержание их творческих поисков, достигнутых успехов, повышение их успешности в работе и постоянное материальное и моральное поощрение;

- повышение заинтересованности руководителя и сотрудников страховой компании в повышении их квалификации и профессионального уровня, в постоянном обучении своих сотрудников, а также повышение их заинтересованности в освоении новых управленческих мероприятий и новых неосвоенных сфер и типов страхования;

- повышение гибкости, результативности и качества структуры, которая помогает решить структурные задачи и задачи управления.

Все эти функции страхового менеджмента позволяют развить деятельность страховых компании в соответствии с международными требованиями, а также повысить эффективность услуг страховщиков [13] (Taybek, Sarieva, 2016).

Аналогичной точки зрения придерживается Щербакова Л.Н., «менеджмент в страховании – это научно-практическое направление, ориентированное на обеспечение эффективного функционирования страховых организаций в рыночных условиях» [13] (Taybek, Sarieva, 2016).

По ее мнению, главная особенность менеджмента в страховании – управление в условиях риска. Экономист считает главной обязанностью менеджеров в предоставленных условиях – не стараться избежать риск, а прогнозируя его, снижать всевозможные отрицательные последствия до минимума. Целенаправленные действия по ограничению риска в системе страховых отношений Щербакова Л.Н. называет риск-менеджментом (управление риском) [14] (Shcherbakova, Khalturina, 2018).

Данные и методы, используемые в исследовании

Предложенная цель исследования – оценка различных трактовок и подходов к изучению управления деятельностью страховых компаний, а также уточнение и разработка понятия «управление деятельностью страховых компаний» определила содержание использованных методов исследования.

Методика данного исследования предполагает выполнение следующих этапов.

1-й этап. Рассмотрение и анализ интерпретаций различных авторов таких понятий, как управление деятельностью и страховая компания, сформулированных на данный момент времени (сравнительный анализ).

2-й этап. Выявление специфики деятельности страховых компаний и своеобразности управления ее деятельностью для эффективного функционирования организации в современных экономических условиях (функциональный анализ).

3-й этап. Анализ ключевых показателей страхового сектора РФ. В ходе него было рассмотрено количество заключенных договоров по видам страхования за 2018–2020 гг. Также был рассчитан удельный вес каждого из видов страхования в общем портфеле заключенных договоров (ретроспективный анализ, структурный анализ).

4-й этап. Предложение авторского определения, устраняющего недостатки рассмотренных трактовок и дополняющего их, а также отражающего специфику деятельности страховых организаций (синтез).

Эмпирической базой исследования послужили данные Правительства Российской Федерации, Федеральной службы государственной статистики РФ, Территориального органа Федеральной службы государственной статистики РФ и различных рейтинговых и аналитических агентств.

Полученные результаты

При рассмотрении различных трактовок нами были выявлены некоторые недостатки представленных определений:

1. Отсутствует единая точка зрения в отношении этих понятий, это, в свою очередь, может затруднять его понимание, однако рассмотренные подходы различных авторов не противоречат, а дополняют друг друга.

2. Не все представленные определения отражают функциональную сущность понятия.

3. Определения содержат общие характеристики, присущие широкому классу управляемых систем.

Страховая компания – организация, имеющая специфические черты в своей деятельности, однако в рассмотренных определениях управления деятельностью страховыми компаниями отражение этой специфики и функциональной сущности страхования отсутствует. Поэтому считаем целесообразным рассмотреть ключевые показатели страхового сектора. Полученные данные представлены в таблице 3.

Таблица 3

Количество заключенных договоров по видам страхования за 2018–2020 гг.

Из представленных данных видно, что в период с 2018 по 2020 г. договоры по страхованию от несчастных случаев и болезней (39,37% на 31.12.2020 г.), а также договоры по ОСАГО (39,15% на 31.12.2020 г.) занимают наибольший удельный вес среди всех заключенных договоров. Наименьшую же долю занимают договоры по страхованию прочего имущества юридических лиц (0,4% на 31.12.2021 г.).

Из таблицы 3 мы видим, что страховая компания осуществляет свою деятельность путем управления совокупностью различных видов страхования. Под видом страхования подразумевается комплекс страховых услуг, направленный на обеспечение защиты конкретных однородных объектов, т.е. во время управления страховыми организациями осуществляется комплексная и скоординированная деятельность.

Таким образом, исходя из проведенного исследования предложим составленное нами наиболее полное и раскрывающее всю сущность данной экономической категории определение. Управление деятельностью страховых компаний – это комплексная скоординированная деятельность всех структур страховой компании, способствующая снижению информационных затрат и общих транзакционных издержек страховщика, что, в свою очередь, повышает эффективность использования страховых фондов организации, формируемых за счет страховых взносов страхователей, и обеспечивает непрерывность процесса страхования.

Предложенное нами определение отражает характерные черты управления деятельностью страховых компаний. Одним из выражений этих специфических черт является содержание в формулировке предложенного термина следующей фразы «способствующая снижению информационных затрат и общих транзакционных издержек страховщика». Ведь одним из основных ресурсов для страховой компании является информация, предоставляемая банками, автосалонами, туроператорами и т.д., которая используется для соискания и заключения договоров страхования. Издержки, связанные с этим, при эффективном менеджменте возможно сократить до минимума, как и общие транзакционные издержки. Поэтому мы считаем это важным аспектом при определении управления деятельностью страховых компаний.

Также в определении нами было уточнено то, что страховые фонды организации формируются за счет страховых взносов страхователей, так как грамотное управление в компании повышает эффективность использования этих самых фондов. Ведь страховой фонд является ключевым элементом в страховании, позволяющим исполнять все обязательства, взятые страховщиком на себя.

Заключение

Проведенное исследование позволяет заключить, что к настоящему времени отсутствует единая точка зрения в отношении таких понятий, как управление деятельностью и страховая компания, что, в свою очередь, может затруднять их понимание, однако рассмотренные подходы различных авторов не противоречат, а дополняют друг друга.

Была выявлена специфика деятельности страховых компаний и своеобразность управления ее деятельностью, исходя из этого предложено авторское определение, устраняющее недостатки рассмотренных трактовок и дополняющее их.

Результаты исследования позволяют объективно оценить особенности управления деятельностью страховых компаний в современных экономических условиях. Выводы могут быть использованы при разработке и реализации мероприятий по совершенствованию управления деятельностью страховых компаний. Научная новизна работы заключается в выявлении специфики деятельности страховых компаний и отражении ее в предложенном определении на основе проведенного нами анализа.