Shadow Economy Shadow Economy Теневая экономика 2541-7681 BIBLIO-GLOBUS Publishing House 126569 10.18334/tek.10.3.126569 LGKAER Articles Статьи Research Article Modern methods of economic expertise in detecting criminal activity of online business participants Современные методы экономической экспертизы при выявлении криминальной деятельности участников онлайн-бизнеса

30 09 2026 10 3 VOL 10, NO3 (2026) ТОМ 10, №3 (2026) 03 06 2026 28 07 2026 Copyright ©; 2026, Loginova N.A., Golovinskiy M.A. Copyright ©; 2026, Логинова Н.А., Головинский М.А. 2026 Loginova N.A., Golovinskiy M.A. Логинова Н.А., Головинский М.А. https://1economic.ru/lib/126569

The rapid development of the digital economy and the widespread adoption of online businesses have created a fertile environment for the emergence of new types of economic crime. Virtual platforms offer criminals opportunities for anonymous activity, rapid withdrawal of funds, and evasion of liability. Traditional forensic analysis methods based on paper documentation and direct financial flows demonstrate limited effectiveness in the digital environment. The article examines modern methodological approaches to conducting forensic analysis to identify signs of criminal activity among online business participants. The article analyzes methods for digital trace analysis, database forensics, financial monitoring of cryptocurrency transactions, and the detection of advertising fraud and signs of Ponzi schemes. Particular attention is paid to the integration of big data analysis technologies, artificial intelligence, and comprehensive interdisciplinary approaches. A systematization of economic forensics methods is proposed for various types of online fraud.

Стремительное развитие цифровой экономики и повсеместное распространение онлайн-бизнеса создали благоприятную среду для возникновения новых видов экономических преступлений. Виртуальные платформы предоставляют злоумышленникам возможности для анонимной деятельности, быстрого вывода средств и ухода от ответственности. Традиционные методы экономической экспертизы, основанные на анализе бумажной документации и прямых финансовых потоках, демонстрируют свою ограниченную эффективность в цифровой среде. В статье рассматриваются современные методологические подходы к проведению экономической экспертизы для выявления признаков криминальной деятельности участников онлайн-бизнеса. Проанализированы методы анализа цифровых следов, экспертизы баз данных, финансового мониторинга криптовалютных транзакций, выявления рекламного мошенничества и признаков финансовых пирамид. Особое внимание уделено интеграции технологий анализа больших данных, искусственного интеллекта и комплексных междисциплинарных подходов. Предложена систематизация методов экономической экспертизы применительно к различным видам онлайн-мошенничества

 economic expertise online business criminal activity digital traces financial monitoring artificial intelligence cybercrime economic security экономическая экспертиза онлайн-бизнес криминальная деятельность цифровые следы финансовый мониторинг искусственный интеллект киберпреступления экономическая безопасность 1. Минин А. Я., Болотова Е. Л., Глушков А. И. Актуальные проблемы правовой аналитики и цифровых технологий. - Москва : Московский педагогический государственный университет, 2025. – 228 c. 2. Арзамасцев С. А. Сущность и содержание экономической экспертизы в современных условиях // Бухгалтерский учет, анализ и аудит: проблемы теории и практики: материалы II научной конференции регионального уровня для студентов, магистрантов и аспирантов, Новосибирск, 25 марта 2016 года. – Новосибирск: Новосибирский государственный технический университет. Новосибирск, 2016. – c. 13-17. 3. Гальчина Н. А., Пустынникова Е. В., Фрасов А. Д. Организационные аспекты совершенствования производства экономических экспертиз // Вестник Самарского государственного экономического университета. – 2023. – № 5. – c. 50-60. – doi: 10.46554/1993-0453-2023-5-223-50-60. 4. Головинский М.А. Трансформация процедуры экономической экспертизы при исследовании криминальной деятельности в бизнес-среде // Экономическая безопасность. – 2024. – № 9. – c. 2239–2254. 5. Громова Н. С. Методы судебно-экспертных исследований. - Екатеринбург : Уральский государственный экономический университет, 2023. – 113 c. 6. Есенова А. К., Кеворкова Ж. А. Экономическая безопасность и управление рисками. - Москва : ООО Центркаталог, 2025. – 156 c. 7. Аристархов А. Л., Бут Н. Д., Васнецова А. С. Законность: состояние и тенденции в 2020ndash;2024 годах. Деятельность прокуратуры по ее обеспечению. - Москва : ИД Городец, 2026. – 472 c. 8. Логинова Н. А. Доказательства экономических преступлений как фундамент системы обеспечения национальной экономической безопасности // Экономическая политика и национальная безопасность. – 2026. – № 1. – c. 62-73. 9. Лукьянчикова С. А. Методика проведения финансово-экономических экспертиз в рамках предварительного расследования // Современное уголовно-процессуальное право - уроки истории и проблемы дальнейшего реформирования. – 2020. – № 1. – c. 365-371. 10. Мамиконян К. О. Методика расчета упущенной выгоды в рамках финансово-экономической экспертизы // Труды Академии управления МВД России. – 2021. – № 1. – c. 164-169. 11. Михайленко А. А., Савельев Н. Б., Печерица Е. В. Компьютеризация судебной экономической экспертизы. Сравнение опыта российского и США // Здоровье - основа человеческого потенциала: проблемы и пути их решения. – 2022. – № 4. – c. 1818-1827. 12. Никитина Н. А. Применение статистических методов при проведении судебной экономической экспертизы // Инновации в науке и технике: новые горизонты: Сборник статей Международной научно-практической конференции, Москва, 20 февраля 2024 года. – Москва: ЦЕНТР ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦИФРОВАЯ АКАДЕМИЯ. Москва, 2024. – c. 309-316. 13. Осипова Е. С., Ващенко Е. Е. Методы проведения судебно-экономической экспертизы при расследовании дел о преднамеренном банкротстве // Инновационные тенденции развития российской науки: Материалы XII Международной научно-практической конференции молодых ученых, Красноярск, 08–09 апреля 2019 года. Том Часть II. – Красноярск: Красноярский государственный аграрный университет. Красноярск, 2019. – c. 96-100. 14. Остаев Г. Я., Козменкова С. В., Ардашева Г. Н. Методические особенности судебной экономической экспертизы целевого финансирования // Международный бухгалтерский учет. – 2026. – № 3. – c. 84-100. – doi: 10.24891/zvmbpi. 15. Пивоваров Ф. Ю. Актуальные вопросы методического обеспечения судебных экономических экспертиз в арбитражном процессе // Союз криминалистов и криминологов. – 2023. – № 2. – c. 98-104. – doi: 10.31085/2310-8681-2023-2-192-98-104. 16. Прокофьева Е. В. Тенденции развития судебно-экспертных методов в условиях использования современных информационных технологий при проведении судебно-экономической экспертизы // Современные проблемы права глазами молодых ученых: Сборник статей участников Международной научно-практической конференции, Арзамас, 05 апреля 2019 года / Научные редакторы В.Ю. Толстолуцкий, В.А. Юматов, В.А. Колосова. – Арзамас: Арзамасский филиал федерального государственного автономного образовательного учреждения высшего образования Национальный исследовательский Нижегородский государственный университет им. Н.И. Лобачевского. Арзамас, 2019. – c. 272-275. 17. Ропот Р. М. Классификация методов экспертного исследования // Вопросы криминологии, криминалистики и судебной экспертизы. – 2016. – № 1. – c. 73-78. 18. Савкина М. А. Экономическая преступность: уголовно-правовые и криминологические аспекты // Экономико-правовые проблемы обеспечения экономической безопасности Российской Федерации: сборник научных статей по итогам Всероссийской научно-практической конференции, Нижегородская академия МВД России, 23 апреля 2025 года. – Нижний Новгород: Нижегородская академия МВД России. Нижний Новгород, 2025. – c. 481-485. 19. Соловьев О. Д., Горбачева А. В., Новиков А. В. Экспертиза отчета об оценке, проводимой в целях постановки объекта оценки на учет на предприятиях водного транспорта // Экономико-правовые проблемы обеспечения экономической безопасности Российской Федерации: сборник научных статей по итогам Всероссийской научно-практической конференции, Нижегородская академия МВД России, 23 апреля 2025 года. – Нижний Новгород: Нижегородская академия МВД России. Нижний Новгород, 2025. – c. 528-535. 20. Гаджиев Н.Г., Коноваленко С.А., Скрипкина О. В. Судебно-экономическая экспертиза мошенничества в кредитно-финансовой сфере // Вестник Астраханского государственного технического университета. Серия: Экономика. – 2020. – № 2. – c. 89-99. – doi: 10.24143/2073-5537-2020-2-89-99. 21. Треглазова И., Олейник М. А. Понятие независимой экономической экспертизы: бухгалтерской, налоговой и финансово-экономической // Проблемы и перспективы развития экономического контроля и аудита в России: VI Межрегиональная научно-практическая конференция молодых ученых, Краснодар, 25 декабря 2014 года. – Краснодар: Кубанский государственный аграрный университет. Краснодар, 2015. – c. 153-158. 22. Чистякова Ю. В. Финансовый анализ криминального банкротства в отношении организации ЖКХ // Вестник Тверского государственного университета. Серия: Экономика и управление. – 2022. – № 2. – c. 203-213. – doi: 10.26456/2219-1453/2022.2.203-213. 23. Шарудина З. А., Диденев И. И., Кочетков Т. В. Методы проведения судебной экономической экспертизы финансовой деятельности организации // Диалог. – 2024. – № 4. – c. 36-38. 24. Остаев Г. Я., Кондратьев Д. В., Хосиев Б. Н. Экономическая экспертиза: направления действий при исследовании различных областей экономики // Корпоративное управление и инновационное развитие экономики Севера: Вестник Научно-исследовательского центра корпоративного права, управления и венчурного инвестирования Сыктывкарского государственного университета. – 2025. – № 1. – c. 25-37. – doi: 10.34130/2070-4992-2025-5-1-25.