Shadow Economy Shadow Economy Теневая экономика 2541-7681 BIBLIO-GLOBUS Publishing House 118566 10.18334/tek.7.3.118566 VOIZOJ Articles Статьи Research Article Criminal bankruptcy: the most important aspects and provisions Криминальные банкротства: основные аспекты и положения Drobot Elena Valeryevna Дробот Елена Валерьевна

кандидат экономических наук, доцент

 elenadrobot@mail.ru Makarov Ivan Nikolaevich Макаров Иван Николаевич

Старший научный сотрудник, профессор кафедры «Экономика и финансы», Доктор экономических наук

PRIMEC Publishers Первое экономическое издательство Центр дополнительного профессионального образования Lipetsk Cossack Institute of Technology and Management (branch) of the Moscow State University of Technology and Management named after K.G. Razumovsky (First Cossack University) Липецкий казачий институт технологий и управления (филиал) ФГБОУ ВО «Московский государственный университет технологий и управления имени К.Г. Разумовского (Первый казачий университет)» Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ (Липецкий филиал) 30 09 2023 7 3 VOL 7, NO3 (2023) ТОМ 7, №3 (2023) 265 276 01 06 2023 21 06 2023 Copyright ©; 2023, Drobot E.V., Makarov I.N., Nazarenko V.S., Solovyeva V.V. Copyright ©; 2023, Дробот Е.В., Макаров И.Н., Назаренко В.С., Соловьева В.В. 2023 Drobot E.V., Makarov I.N., Nazarenko V.S., Solovyeva V.V. Дробот Е.В., Макаров И.Н., Назаренко В.С., Соловьева В.В. https://1economic.ru/lib/118566

The article is devoted to the issues of illegal actions committed in the framework of insolvency recognition procedures. Criminal bankruptcies, being an economic crime, act as a means of evading obligations or as a way of redistributing property. The types of criminal bankruptcies are considered. They are as follows: illegal actions in bankruptcy, intentional bankruptcy, fictitious bankruptcy, as well as the components of crimes provided for in the Criminal Code of the Russian Federation. The authors identify common features and approaches to the definition of criminal bankruptcies. Various approaches to determining the damage from criminal bankruptcy are presented. The authors analyze data on the number of detected criminal bankruptcies and the number of those convicted of intentional bankruptcies. The number of detected crimes and the number of convicted persons for these crimes tends to decrease annually. The main reasons for the non-application of the norms of the Criminal Code of the Russian Federation on criminal bankruptcies are considered. The authors made the following conclusions. Criminal cases of criminal bankruptcies are few; the number of convicts is small. This indicates the difficulty of identifying and bringing to justice the perpetrators of this crime.

Статья просвещенна вопросам противоправных действий, совершаемых в рамках процедур признания несостоятельности. Криминальные банкротства, являясь экономическим преступлением, выступают в роли средства уклонения от исполнения обязательств или же в качестве способа перераспределения собственности. Рассматриваются виды криминальных банкротств: неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное банкротство, фиктивное банкротство, а также состав преступлений, предусмотренных в Уголовном кодексе Российской Федерации. В работе выделяются общие черты и подходы к определению криминальных банкротств, представлены различные подходы к определению ущерба от криминального банкротства. В статье на основе официальных статистических сведений приводятся и анализируются данные о количестве выявленных криминальных банкротств и количестве осужденных за преднамеренные банкротства. Количество выявленных преступлений имеет тенденцию к ежегодному снижению, как и численность осужденных за данные преступления. Рассматриваются основные причины неприменения норм уголовного кодекса Российской Федерации о криминальных банкротствах. На основе проведенного анализа делается вывод, что уголовные дела о криминальных банкротствах немногочисленны, количество осужденных мало, что говорит о сложности выявления и привлечения к ответственности лиц, совершивших данное преступление.

 criminal bankruptcy misconduct in bankruptcy intentional bankruptcy fictitious bankruptcy криминальные банкротства неправомерные действия при банкротстве преднамеренное банкротство фиктивное банкротство 1. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ. СПС Консультант Плюс. [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/ (дата обращения: 21.05.2022). 2. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». СПС Консультант Плюс. [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39331/8764f1ea3b4838d75bea542a4b17522b6649f35d/ (дата обращения: 20.05.2023). 3. Валиуллина Э.Р. Преднамеренное банкротство как преступление, подрывающее экономическую безопасность Российской Федерации // Экономическая безопасность. – 2018. – № 3. – c. 215-223. – doi: 10.18334/ecsec.1.3.100521. 4. Девяткин О.В. Корпоративные банкротства и кризисы: анализ и тенденции // Экономика, предпринимательство и право. – 2023. – № 7. – doi: 10.18334/epp.13.7.118472. 5. Институт банкротства. [Электронный ресурс]. URL: https://management.vstu.by/wp-content/uploads/2019/01/4.pdf (дата обращения: 20.05.2022). 6. Кибиров Х.Г., Белокопытов А.В., Худов А.М. Предупреждение банкротства организаций-производителей индейки в России посредством государственной поддержки инвестиционной деятельности // Экономика, предпринимательство и право. – 2020. – № 12. – c. 3327-3338. – doi: 10.18334/epp.10.12.111264. 7. Колесников Д.А. Анализ применения существующих методик прогнозирования несостоятельности (банкротства) предприятий к строительной отрасли // Жилищные стратегии. – 2020. – № 1. – c. 45-82. – doi: 10.18334/zhs.7.1.100558. 8. Коренная А.А. Определение размера ущерба, причиненного преднамеренным банкротством (ст. 196 Уголовного кодекса Российской Федерации) // Арбитражный и гражданский процесс. – 2021. – № 1. – c. 47-51. 9. Криминальные банкротства стали темой очередного заседания комитета по антикризисному управлению и финансовому оздоровлению при ТПП Нижегородской области. [Электронный ресурс]. URL: https://nnov.tpprf.ru/ru/news/497184/ (дата обращения: 22.05.2022). 10. Морозова Н.А., Бертенев Е.А. Общая характеристика криминальных банкротств // Проблемы формирования правового социального государства в современной России: материалы XVII всероссийской национальной научно-практической конференции (Новосибирск, 2-3 декабря 2021 г.). Новосиб. гос. аграр. ун-т. – Новосибирск: ИЦ НГАУ «Золотой колос». Новосибирск, 2021. – c. 328. 11. Обухова А. В. О крупном ущербе в составе преднамеренного банкротства // Общество и право. – 2010. – № 5. – c. 118. 12. Сахарова Л.В. Нечетко-множественная методика диагностики риска банкротства предприятий области на основе балльных и MDA-моделей // Информатизация в цифровой экономике. – 2021. – № 1. – c. 31-46. – doi: 10.18334/ide.2.1.113378. 13. Сахарова Л.В., Батищева Г.В., Журавлева М.И. Методика оценки риска банкротства предприятия на основе комплекса MDA-моделей и теории нечетких множеств // Информатизация в цифровой экономике. – 2020. – № 3. – c. 89-100. – doi: 10.18334/ide.1.3.113367. 14. Статистические материалы ГИАЦ МВД России о состоянии преступности. [Электронный ресурс]. URL: https://мвд.рф/reports/1/ (дата обращения: 22.05.2022). 15. Тимербулатов А. Преднамеренное банкротство // Законность. – 2000. – № 2. – c. 13-16.